Работа коммерческих банков Украины с
проблемными кредитами
Особое внимание в процессе
кредитования уделяется своевременности уплаты заемщиком очередных взносов в
погашение ссуды и процентов по ней. Поскольку по каждой ссуде существует риск
непогашения долга из-за непредвиденных обстоятельств, банк стремится выдавать
кредиты наиболее надежным клиентам. Однако он не должен упускать возможностей
развивать свои ссудные операции и за счет предоставления кредитов, связанных с
повышенным риском, поскольку они приносят более высокий доход [3].
Официальная статистика НБУ
утверждает, что по итогам 2009 года доля «проблемных» кредитов в банковской
системе составляет чуть более 9,03% общего портфеля, хотя реальный объем
значительно больше — до 35%, а для некоторых банков и вовсе 50-70% [2].
Главной проблемой работы
коммерческих банков с кредитами заключается не только в неуплате ссуды и
процентов по нему, что ведёт к потерям банка, а ещё в ряде случаев: потери от
ссудных операций повышают угрозу ухода из банка квалифицированных работников
из-за снижения возможностей их материального стимулирования; ухудшается репутация
банка, так как большое количество просроченных кредитов может привести к
падению доверия вкладчиков и инвесторов и к угрозе неплатежеспособности; банк
вынужден производить дополнительные расходы, связанные со взысканием проблемной
ссуды; определенная часть ссудного банковского капитала “замораживается” в
непродуктивных активах.
Цель статьи заключается в
выявлении причин возникновения проблемных кредитов и оптимального поиска
решения их преодоления коммерческим банком.
Трудности с погашением ссуд
могут возникать по различным причинам, наиболее распространенными из которых
являются: ошибки и упущения самого банка, допущенные при рассмотрении кредитной
заявки; разработке условий кредитного договора и последующем контроле;
неэффективная работа клиента, получившего ссуду; факторы, которые не находятся
под контролем банка [1].
Среди причин непогашения ссуд,
зависящих от самого банка, следует отметить: необоснованно либеральное
отношение к заемщику при рассмотрении заявки на кредит; некачественно
проведенная оценка кредитоспособности заемщика; плохое структурирование ссуды;
ошибки в оценке обеспеченности ссуды; неполное отражение в кредитном договоре
условий, обеспечивающих интересы банка; отсутствие контроля за заемщиком в
период погашения кредита.
Основные причины возникновения
проблемных ссуд, зависящие от клиента, связаны со слабым руководством предприятия,
ухудшением качества продукции и работы, ошибками в оценке рынков сбыта, со
слабостью контроля над состоянием финансов, что проявляется в росте дебиторской
задолженности, непроизводительных расходов и др.
К факторам возникновения
трудностей с погашением кредита, которые не находятся под контролем банка,
относятся: ухудшение экономической конъюнктуры, изменение политической ситуации
и законодательства и т. д.
В зависимости от формы
обеспечения кредита банк применяет разные способы принудительного взыскания
долга и процентов но нему в случае отсутствия у заемщика в ближайшее время
рассчитаться с ним [3].
Если ссуда выдана под залог
имущества, банк получает удовлетворение своих требований к заемщику из
стоимости заложенного имущества в порядке, определенном в договоре залога.
Наилучшей мерой является
разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления
стабильности предприятия и устранения недостатков в его работе. Если эта мера
не даст необходимых результатов, банк должен обеспечить свои интересы,
потребовав платежа по ссуде, продажи обеспечения, предъявления претензий к
гаранту и т.п.
В работе по взысканию
проблемных ссуд банк должен действовать быстро, без промедления, так как если
заемщик задержит расчеты по своим обязательствам перед другими организациями и
предприятиями раньше, чем возникнет требование банка, последнему придется
пребывать в длинной очереди кредиторов, требующих возмещения долга.
Для того чтоб работа
коммерческих банков Украины не допускала проблем по кредиту, необходимо
тщательно анализировать качество ссуд, проводить независимые экспертизы
крупных кредитных проектов и мероприятий, выявлять случаи отклонения от
направления кредитной политики. Банковские работники, занимающиеся ссудными
операциями, обязаны направлять свои усилия на выявление в составе кредитного
портфеля крупных и особо крупных кредитов, а также проблемных ссуд, требующих
повышенного внимания.
Контроль за крупными, особо
крупными и проблемными ссудами может состоять в повторном анализе бухгалтерских
балансов и финансовых отчетов, посещении ссудополучателя, проверке документации,
качества обеспечения и т. д.
Литература:
1.
Дзюблюк О. Проблеми
підвищення ефективності кредитування // Вісник НБУ.- 2009. - №5. - С. 55 - 56.
2.
Динаміка фінансового стану банків України на 1 грудня 2009 року
// Вісник НБУ. – 2009. - №12. - С. 17 - 21.
3.
Кредитный риск
коммерческого банка/ За ред. В.В.Вилинского. – К.: УФИМБ, 2007. – 250 с