Исаченкова О.Г.

ст. преподаватель кафедры правовых дисциплин Пилигрим А.С.

Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского

ПРОБЛЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ МОШЕННИЧЕСТВУ В СФЕРЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ: ЭКОНОМИКО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ

В последние годы резко ухудшилась криминогенная ситуация в экономической сфере, которая уже сегодня представляет реальную опасность. Криминализация охватила практически все области хозяйственной жизни - отношения собственности, финансовую и банковскую деятельность, производство, торговлю и услуги, внешнеэкономические отношения. Наиболее привлекательной сферой, которая широко используется для усовершенствования новых преступных технологий, остается кредитно-финансовая система. Количество преступлений в этой сфере за последние четыре года выросла почти втрое и сегодня составляет около 9 тыс. ежегодно. Особенное беспокойство у правоохранительных органов вызывают высокие темпы криминализации банковской системы.

Цель данной работы- правовой анализ экономического мошенничества в сфере банковского кредитования.

Статистические данные свидетельствуют о возрастании деловой активности в сфере банковского кредитования. Так, в частности, кредитный портфель отечественных банков, составляющих большую часть их активов, за 2007г. увеличился на 53,5% и на 01.01.2008г. составил 206,625 млрд. грн. При этом 75% кредитного портфеля относится к кредитам, предоставленным субъектам хозяйствования, что свидетельствует о постоянно растущей прогрессии банковских активов именно в сфере хозяйственной деятельности. В то же время указанное повышение активности в анализируемой сфере банковской деятельности сопровождается довольно высокой степенью риска кредитных операций. Поэтому, сохраняемая в настоящий момент высокая степень риска кредитования субъектов хозяйствования обуславливает актуальность данного исследования.

Новые исследования способов совершения преступлений, которые посягают на банковскую систему, начались одновременно с процессами реорганизации и образования системы коммерческих банков. Анализ типичных признаков нарушений, которые имели место в деятельности банковской системы нашел свое отражение в работах Г. Матусовского, О. Бущана, В. Поповича, И. М. Зайцева, В. С. Щербины и др.

Криминальная активность в банковской сфере отразилась позитивной динамикой возникновения новых способов совершения преступлений, которые постоянно модернизируются преступниками с учетом изменений в социально-экономической сфере страны. Изучение следственной практики, литературных источников, в том числе и зарубежных, дает возможность вести речь о существенных изменениях в механизме совершения разворовываний и других посягательств на кредитные ресурсы банков. Уже почти десятилетие разворовывания в сфере предпринимательства с использованием банковских учреждений является основным средством накопления криминального капитала. В настоящее время среди преступных посягательств на экономические интересы субъектов хозяйствования преобладают мошеннические действия в отношении завладевания материальными ценностями, которые принадлежат физическим и юридическим лицам. Вообще термин «экономическое мошенничество» («финансовое мошенничество», «коммерческое мошенничество») связан с общим уголовно-правовым понятием мошенничества. Мошеннический обман можно определить как перекручивание истины (неправду), сообщения предварительно неправдивых сведений, о наличии или отсутствии любых фактов или же в преднамеренном укрывательстве (умалчивании) обстоятельств, сообщение, о которых обязательно. Общим для всех трактований является тезис, что современное состояние мошенничества в банковской сфере по масштабам распространенности, объемам причиняемого вреда, степени организованности и конспиративности, объектам посягательства и уровню противодействия, качественно отличается от ранее известных традиционных способов завладевания имуществом физических лиц. Экономическое мошенничество по своей сущности является новой формой преступного бизнеса. Механизм совершения мошенничеств также испытал существенные изменения. В условиях рыночной экономики основным элементом его новизны стало использование в преступных целях вывески хозяйствующего субъекта - юридического лица. Это позволяет маскировать преступление под легальную финансово-хозяйственную деятельность, что существенно затрудняет распознание преступной комбинации. Завладев имуществом, мошенники в большинстве случаев не скрываются, а всячески демонстрируют желание работать над возмещением убытков. Так, в основе использования конкретного способа совершения мошеннических действий в сфере банковского кредитования лежит, в первую очередь, знание преступником психологии банковских служащих, умения разбираться в людях, нравиться им, вселять доверие, а кроме того - иметь в своем распоряжении конфиденциальную информацию о банке и методах его работы.

В последнее время широкое распространение получила практика предоставления банками кредитов физическим лицам для различных целей гражданского оборота и как показывает практика, резко возросло число совершаемых преступлений в данной области с появлением новых возможностей для незаконного обращения денежных средств в свою пользу. В ряде случаев заемщики открыто безосновательно не погашают задолженность, несмотря на наличие средств для этого, в результате чего кредиторы не только несут прямые убытки, но и упускают значительную выгоду, которую они могли бы иметь в результате использования возвращенных им средств. Распространенность этого явления уже нанесла и продолжает наносить значительный урон всему обществу, существенно снижая эффективность одного из наиболее важных финансовых инструментов экономического роста, препятствует установлению благоприятного режима кредитования важнейших социальных программ в области жилищного строительства, образования, здравоохранения.

В настоящее время распространено получение кредитов физическими лицами при предоставлении документа, удостоверяющего личность, справки о доходах с места работы и документов, подтверждающих право собственности на недвижимое имущество. При работе банков по такой схеме правоохранительные органы и суды столкнулись с целым рядом проблем, вызванных тем, что заемщики, преимущественно физические лица, предоставляют банку подложные документы, ложные сведения о доходах или же о своем материальном положении, что приводит к наличию в их деяниях правонарушения или преступления, требующего определенной квалификации в соответствии с нормами уголовного или административного права. В одних случаях гражданин, желая похитить обманным путем денежные средства, по поддельному документу, удостоверяющему личность (паспорту), обращается в банк с целью получения кредита, что является основанием для привлечения к уголовной ответственности за мошенничество. В другом случае гражданин представляет в банк подлинный паспорт, но не на своё имя. Так же имеются факты получения кредита под недвижимость или поддельные сведения о доходах, как гарантии возврата кредита. К подобного рода ложным сведениям, которые могут предоставить физические лица, можно отнести данные о ежемесячном доходе (как правило, это данные о получаемой зарплате), данные об имуществе, находящемся в собственности заемщика (квартира, машина, дом), данные о семейном положении.

Таким образом, уголовные дела о мошенничестве в банковской сфере следует относить к повышенной категории сложности, поскольку эти преступления имеют многоходовый, многоэпизодический и межрегиональный характер, причиняются организованными преступными группами с распределением ролей, использованием коррумпированных связей и современных информационных технологий. Их расследование требует решения широкого спектра следственных, оперативно-разыскных и экспертно-криминалистических задач, применения комплекса различных по своей природе методов (криминалистических, экономических, технических), широкого использования специальных знаний - в первую очередь из бухгалтерского учета, банковского дела, значительных расходов времени, трудовых усилий и материально-технических ресурсов. Следовательно, противодействие экономическому мошенничеству в банковской сфере должно стать приоритетным направлением деятельности правоохранительных структур и в первую очередь, подразделений по борьбе с экономической преступностью.

Література:

1. Андросов С. М. Особенности хозяйственных правонарушений, совершаемых в сфере банковского кредитования // Экономика и право.-2005.-№3.-с.136-140

2. Чернявський С. Економічне шахрайство у банківській сфері: щодо аналізу // Право України.-2003.-№7.-с.48-54

3. http://dinskoy.krd.sudrf.ru/modules.php?name=press_dep&op=inter_print&i