Економічні науки/1. Банки та банківська система

Тодосейчук Г.С., Шелест М.Ю.

Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского,Украина

Кредитний ризик та фактори, що на нього впливають

В сучасних умовах в Україні здійснено перехід до нових економічних відносин, що зумовлює необхідність перетворення у банківській сфері, яке полягає у здійсненні нового банківського регулювання. Трансформаційний період зумовлює виникнення у банківській діяльності ризиків політичного, економічного та соціального характеру. Також банкам притаманні ризики, що пов'язані із специфікою їх діяльності, головним із яких виступає кредитний ризик. Даний ризик займає домінуюче становище в системі банківських ризиків та є визначальним, оскільки кредитні операції є основним напрямком діяльності банків і більшість банків нарощують масштаби кредитування.

На сьогодні вирішення проблеми зменшення кредитних ризиків є одним із головних завдань банківського сектору. Саме тому основною метою нашої статті є вивчення кредитних ризиків та факторів, що впливають на них.

Кредитний ризик - це імовірність банком часткової або повної втрати суми кредиту та процентів за користування кредитом або отримання доходу на вкладений капітал внаслідок впливу чинників зовнішнього та внутрішнього походження[2].

Умови, події, що обумовлюють відхилення в поводженні відкритої ризикової позиції (окрема кредитна угода, стан кредитного портфеля) від очікуваних значень потрібно розуміти таке поняття, як фактор кредитного ризику. Фактори, що впливають на кредитний ризик, носять контрольований і неконтрольований характер. Контрольованими факторами є ті, котрі залежать від рішень управлінського впливу з боку банку. До неконтрольованих зовнішніх факторів належить уся сукупність зовнішніх ризиків, що обумовлена об'єктивним проявом випадковості як форми необхідності. Зовнішні фактори відбуваються з причин, які не залежать від діяльності персоналу кредитного підрозділу банку. Внутрішні фактори навпаки відбуваються з причин, що зумовлені прорахунками персоналу, допущеними в процесі оформлення кредитного договору, помилками при оцінці благонадійності клієнта, порушеннями посадових інструкцій і помилками, закладеними в самих правилах кредитування.

У науковій літературі характеристиці факторів, що викликають кредитний ризик, приділяється достатня увага. За ступенем керованості фактори ризику поділяють на три групи: керовані регульовані фактории; умовно нерегульовані; важкорегульовані; некеровані; нерегульовані фактори.

До ризикоутворюючих факторів кредитного ризику належать:

- значний обсяг кредитів, наданих вузькій групі позичальників або галузей, тобто концентрація кредитної діяльності комерційних банків у якому-небудь сегменті економіки; часта зміна кредитної політики;

-зростання частки нових позичальників: надмірна довіра до забезпечення кредитів; незадовільна диверсифікація кредитного ризику;

-високий рівень негативно класифікованих активів;

- агресивне розширення обсягів кредитування щодо структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків;

- зростання відношення кредитів і кредитних зобов'язань до регулятивного капіталу і до загальних активів банку;

-відсутність адекватної або достатньої інформації для аналізу і розуміння параметрів кредитного ризику;

-неправильне відображення внутрішніми рейтингами класифікації якості кредитного портфеля, недоліки в методології розрахунку резервів під можливі втрати по активних операціях: наявність великої кількості виключень з належних процедур і практики здійснення активних операцій та ін.[3].

У зв'язку з цим для адекватного оцінювання та ефективного впливу на чинники кредитних ризиків банківських установ вважаємо за доцільне запропонувати їх комплексну класифікацію, яка враховує як природу та специфіку цих факторів, так і можливість нейтралізувати їхню негативну дію на результати кредитної діяльності банків. Отже розрізняють три групи чинників кредитних ризиків банківських установ:

1) чинники зовнішнього щодо банків та контрагентів середовища;

2) внутрішньобанківські чинники;

3) чинники, притаманні діяльності позичальника[1].

Також можна сказати, що основними факторами кредитних ризиків при здійсненні короткотермінового банківського кредитування є внутрішньобанківські чинники. Це свідчить про те, що при здійсненні кредитних операцій до одного року важливе значення має регулювання кредитних ризиків на рівні банківських установ, яке впливає на ці фактори. Зовнішні щодо банків та позичальників фактори відіграють важливу роль у довготерміновому кредитуванні. Проте на цю групу факторів банки безпосередньо впливати не можуть, однак їхню дію повинні враховувати.

Отже, всебічне врахування впливу розглянутих чинників на рівень кредитних ризиків значною мірою сприятиме підвищенню ефективності кредитних операцій, допоможе гідно виходити із кризових ситуацій у банківській діяльності та обумовлюватиме стабільність функціонування банківських установ.

Література:

1. Лариса Слобода. Класифікація та характеристика чинників кредитних ризиків банківських установ // Регіональна економіка. - 2008 - №2 - С.185

2. Лариса Слобода. Роль та функції кредитних ризиків у банківській діяльності. // Регіональна економіка. - 2007 - №1 - С.128

3. О.Л. Ковальов . Класифікація банківських ризиків. Фактори, що впливають на кредитні ризики, і підходи до їх класифікації // Формування ринкових відносин в Україні. - 2006 - №2 - С. 63