Економічні науки / 1. Банки і банківська система

 

Філіппова О. О.

              Харківський національний економічний університет, Україна

                                                               

Проблеми підвищення прибутковості діяльності банків

в сучасних умовах

 

Банківська система України сьогодні знаходиться на новому важливому етапі свого розвитку, оскільки наприкінці 2008 р. світова фінансова криза “похитнула” і нашу банківську систему, що стало причиною того, що багато банків сьогодні знаходяться в тяжкому фінансовому стані, що негативно відбивається на їх діяльності, а отже і на стані їх клієнтів.

Все це не змогло відбитися на діяльності банків України. Але цей вплив посилюється і самим станом в середині банківської системи.

Отже, на даний час в Україні склався такий стан банківської системи. На 01.05.2010 р. в реєстрі НБУ [1] знаходиться 178 банків, які наступним чином розподілені на групи: 1 група (найбільші банки): 18 банків; 2 група (великі банки): 20 банків; 3 група(середні банки): 21 банк; 4 група (малі банки): 119 банків.

З них тимчасова адміністрація працює в шести банках [1]:  ВАТ КБ «Надра»; ПАТ «Родовід банк»; ПАТ «КБ «Володимирський»; ПАТ «КБ «Столиця»; ВАТ «Інпромбанк»; ТОВ «Діалогбанк».

13 банків знаходиться у стадії ліквідації у яких відізвано ліцензії і по яким Фонд гарантування вкладів фізичних осіб здійснює виплати: ВАТ "Селянський комерційний банк "Дністер"; ВАТ Банк "БІГ Енергія"; АКБ "Трансбанк"; ТОВ КБ "АРМА"; ТОВ "Укрпромбанк"; КБ "Українська фінансова група"; АКБ "Східно-Європейський банк"; АБ "Банк регіонального розвитку"; ВАТ "КБ "Національний стандарт"; АКБ "Європейський"; ВАТ "АКБ "Одеса-Банк"; ВАТ "КБ "Причорномор’я"; ВАТ "Європейський банк розвитку та заощаджень" [3].

Структура доходів і витрат банків України за станом на 01.04.2010 р. подано у табл. 1 [2].

Таблиця 1

Структура доходів і витрат банків за станом на 01.04.2010 р., тис. грн.

№

Показник

Сума

%

1.

ДОХОДИ

32 570 410

100,00

1.1

процентні доходи

28 204 680

86,60

1.2

комісійні доходи

3 382 444

10,39

1.3

результат від торговельних операцій

487 326

1,50

1.4

інші операційні доходи

364 999

1,12

1.5

інші доходи

102 147

0,31

1.6

повернення списаних активів

28 814

0,09

2.

ВИТРАТИ

36 993 814

100,00

2.1

процентні витрати

16 103 523

43,53

2.2

комісійні витрати

590 294

1,60

2.3

інші операційні витрати

1 798 720

4,86

2.4

загальні адміністративні витрати

6 530 548

17,65

2.5

відрахування в резерви

11 993 866

32,42

2.6

податок на прибуток

-23 137

-0,06

3.

ЧИСТИЙ ПРИБУТОК (ЗБИТОК)

-4 423 404

х

 

Як можна бачити, доходи банків України за перший квартал 2010 р. (станом на 01.04.2010 р.) порівняно з відповідним періодом 2009 року скоротились на 13,7% і склали 32,6 млрд. грн. Витрати банків за звітний період скоротились на 17,4% і склали 37,0 млрд. грн.

Від’ємний фінансовий результат по системі банків на 01.04.2010 склав 4,4 млрд. грн. Найбільші (більш ніж 500 млн. грн.) збитки в абсолютному вимірі за 2009 р. показали наступні банки (див. табл. 2).

Проте, наявність збитку може свідчити як про погані справи, так те, що банки направили прибуток до резервів, тобто причина, що згенерували збитки є абсолютно різними.

Зрозуміло не усі банки в 2009 році працювали зі збитком та мали прибуток. Найбільші (більш ніж 10 млн. грн.) прибутки в абсолютному вимірі за 2009 р. показали наступні банки (див. табл. 3) [2].

Розглядаючи результати діяльності банків України за роки їх існування, буде повчальним звернути увагу не тільки на роботу комерційних банків, які опинились в тяжкому фінансовому становищі, в тому числі збанкрутілих, а також і тих, які у важких умовах економічної кризи не тільки вистояли, а й укріпили своє фінансове становище.

Таблиця 2

Банки, що задекларували найбільші збитки за 2009 р., тис. грн..

Група

№ банку в межах групи

Назва банку

Прибуток (Збиток)

минулих

років

Прибуток (Збиток)

поточного року

2

1

УКРГАЗБАНК

1 794

-4 415 600

1

17

СВЕДБАНК

0

-4 342 240

1

15

РОДОВІД БАНК

0

-4 215 998

3

3

"КИЇВ"

16 872

-2 987 940

1

7

ПРОМІНВЕСТБАНК

10 303

-2 750 815

1

4

РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ

33 772

-2 019 070

1

11

"НАДРА"

0

-1 363 775

1

5

УКРСИББАНК

18 642

-1 243 558

4

90

IПОБАНК

0

-1 235 087

1

14

ПУМБ

4 704

-800 856

4

105

ТРАНСБАНК

9 106

-764 870

2

8

ПРАВЕКС-БАНК

70 571

-710 801

1

13

"ФОРУМ"

127 394

-664 557

4

92

"ДНІСТЕР"

19 648

-642 578

2

15

КРЕДOБАНК

-622 146

-528 051

 

Таблиця 3

Банки, що задекларували найбільші прибутки за 2009 р., тис. грн..

Група

№ банку в межах групи

Назва банку

Прибуток (Збиток)

минулих

років

Прибуток (Збиток)

поточного року

1

1

ПРИВАТБАНК

92 492

1 050 489

1

2

ОЩАДБАНК

306 925

692 696

3

1

СІТІБАНК (УКРАЇНА)

0

451 452

2

19

КАЛІОН БАНК УКРАЇНА

0

258 658

2

3

IHГ БАНК УКРАЇНА

187 800

144 246

1

6

УКРСОЦБАНК

5 798

126 761

2

2

"ПІВДЕННИЙ"

0

61 042

4

27

АКЦЕНТ-БАНК

10 298

27 891

1

3

УКРЕКСІМБАНК

239

21 124

1

16

БРОКБІЗНЕСБАНК

7 278

17 860

3

15

УКРАЇНСЬКИЙ ПРОФЕСІЙНИЙ БАНК

20 987

17 247

4

11

ХОУМ КРЕДИТ БАНК

22 060

15 942

4

33

"УКРАЇНСЬКИЙ ФІНАНСОВИЙ СВІТ"

0

15 733

2

18

БАНК КРЕДИТ ДНІПРО

0

15 730

4

47

"ГЛОБУС"

2 942

11 220

4

8

"ПІВДЕНКОМБАНК"

0

11 153

3

13

ЕКСПРЕС-БАНК

6 109

10 244

2

12

ДОЧІРНІЙ БАНК СБЕРБАНКУ РОСІЇ

0

10 105

Економічне середовище, в якому функціонує банківська система, нормативні регулятори і вимоги з боку НБУ до всіх банків були практично однаковими. Тоді чому ж одні банки збанкрутували, інші опинились в трудному фінансовому становищі, ще інші банки опинились в групі більш менш "благополучних"? Особливо не можливо не звернути увагу на те, що в групі "благополучних" опинились не тільки великі, сильні банки, але й малі банки. В той же час деякі більші потужні банки збанкрутували. Звичайно, що на це дуже важливе питання може буде знайти відповідь при більш широкому та глибокому аналізі діяльності комерційних банків, але це виходить за межі даного дослідження. Тут же звернемо увагу тільки на деякі сторони діяльності банків в умовах трансформування виробничих відносин на сучасному етапі і які вплинули  і нині впливають на фінансовий стан банківської системи.

Досвід роботи банків "благополучних" засвідчує, що їх успішний розвиток в умовах кризи залежить в першу чергу від рівня професіоналізму – від політики банка, майстерності, грамотної побудови управлінських і функціональних структур. Досвід же банків, що збанкрутіли, навіть тих, які мали більш менш великі структурні фонди, показав, що їх, на перший погляд, нормальна внутрішня управлінська структура насправді виявилась аморфною, розвивалась хаотично та зробилася не управляємою.

Дуже великий вплив на порятунок банку мали акціонери. Наприклад, клієнти жодного банку з іноземним капіталом не відчули жодних проблем навіть у піки кризи, оскільки материнські структури вчасно здійснювали збільшення статутного капіталу.

Сьогодні в банківській системі України є багато проблем, які потребують свого практичного вирішення. Вони зачіпають перед усім питання, які пов’язані з подальшим розвитком банківської системи України, вдосконаленням кредитної політики держави. Вирішення цих проблем залежить насамперед від вдосконалення банківського законодавства, яким слід було б передбачити наступне:

– банківське законодавство повинно було б відобразити всі форми взаємовідносин банків з органами державної влади і управління, Національним банком, між собою і клієнтурою. Банківські закони повинні мати характер прямої дії з тим, щоб звести до мінімуму втручання органів управління в діяльність комерційних банків;

– вдосконалити систему банківського ліцензування, передбачити усунення монополізму, а також рівність умов конкуренції між банками;

– для забезпечення повноти банківського законодавства норми, які відносяться до банківської діяльності, слід було б включати в законодавчі акти по регулюванні інших сфер діяльності;

– ввести жорсткі законодавчі норми, які регламентують кредитування банками власних акціонерів і пайщиків;

В цілях захисту власних інтересів банків і вкладників, підвищення надійності захисту кредитів, які надаються клієнтам банку, використання ефективних засобів і методів стягнення боргу слід було б здійснити розробку відповідних правил і процедур для всіх стадій кредитної діяльності, які включали б етапи обґрунтування, супроводження та погашення кредиту; вдосконалювати механізм економічного і правового захисту виданих кредитів з використанням заставного права, поручительства, а також інших форм гарантій та його забезпечення.

Банкрутство банків, особливо великих, неможливо допускати, оскільки це веде до серйозних економічних потрясінь як для їх акціонерів, так і для економіки в цілому. Але в процесі формування банків слід передбачувати можливість їх банкрутства. Тому важливо при цьому мінімізувати негативні наслідки, для чого слід передбачити більш чітку процедуру визнання банків банкрутами.

 

Література:

1.      Довідник банківських установ України [Електрон. ресурс]. – Режим доступу:  http://www.bank.gov.ua/BankRegistry/BRMainFrame.htm

2.      Дані фінансової звітності банків України за 2009 р. [Електрон. ресурс]. – Режим доступу:  http://bank.gov.ua/Bank_supervision/Finance_b/2010/01012010.xls

3.      Банки по яких Фонд гарантування вкладів фізичних осіб здійснює виплати [Електрон. ресурс]. – Режим доступу: http://fg.org.ua/ua/viplati.html