Економічні науки / 1. Банки і банківська система

Гершун Д.С.

(науковий керівник – к. е. н., доц. Смоляк В.А.)

Харківський національний економічний університет, Україна

Організація кредитних операцій банку в Україні

Позитивні результати заходів з приводу стабілізації економіки країни в період кризи, а також забезпечення повернення економічного стану до стабільного розвитку у більшості випадків визначається надійною банківською системою країни та її згідністю до реальної економічної ситуації. Ефективність діяльності банківської системи визначається одним з основних її видів – кредитуванням. Дослідження банківської системи свідчить що найбільш проблемною стороною цієї ситуації є саме кредитна діяльність, що за останні роки понесла значні збитки за причини невчасної сплати відсотків, неможливістю повернення боргів, а також частими випадками пролонгації та багатьма іншими факторами[4]. Ще однією з причин є невдосконалений механізм реалізації кредитної політики у вітчизняних банках, хоча в світі досвід зарубіжних банків по використанню саме вдосконаленої політики кредитування для досягнення економічного росту дуже поширений[2]. Все це актуалізує необхідність дослідження, як теоретичного так і практичного, питань з формування кредитної політики та нюансів кредитно-грошових відносин між банком та позичальником.

Всі перераховані вище проблеми відображаються в сучасній економічній теорії та теорії банківської справи. Ними займалися такі видатні вчені як В.Я. Вовк, А.А. Мещеряков,М.І. Савлук, М.І. Сивульський, О.В.Хмеленко та інші, які вивчали питання економічної природи кредитної політики та усі аспекти кредитних відносин. Але незважаючи на велику кількість дослідників цієї проблеми все одно можна зазначити наявність дефіциту глибоких теоретичних досліджень та дієвих практичних рекомендацій щодо вирішення проблем удосконалення кредитної діяльності яка б змінила стан банківської системи та економіки в цілому[1].

Отже метою роботи є розвиток теоретичних та методичних засад та рекомендацій щодо удосконалення механізму кредитування, як в цілому так і з боку кредитування юридичних осіб. Для досягнення цієї мети виділено вирішення таких головних завдань як:

поглиблене вивчення наукових аспектів щодо змісту кредитної політики

розробка та надання рекомендацій з приводу формування політики кредитування та механізму її здійснення з боку найбільш повного та ефективного відображення;

дослідження принципів та методів оцінки фінансового забезпечення кредитної політики.

Тому в роботі проведено аналіз найбільш поширених тенденцій банківського кредитування клієнтів. Основними показниками є динаміка, структура, дохідність та якість кредитного портфелю банків України, їх я приводжу у табл. 1.

Таблиця 1

Основні показники банківського кредитування

Показники	За станом
	01.01.2007		01.01.2008		01.01.2009		01.01.10		01.12.2010
	знач.	к.росту	знач.	к.росту	знач.	к.росту	знач.	к.росту	знач.	к.росту
Кредити надані,млн.грн	268294	1,72	485368	1,81	792244	1,63	747348	0,94	757891	1,01
Частка довгострокових кредитів,%	59	1,06	60	1,03	64	1,07	59	0,99	55	0,94
Співвідношення кредитів,наданих СГД,до кредитів,наданих ФО,%	216	0,66	180	0,83	176	0,96	213	1,21	263	1,23
Прострочена заборгованість за кред-ми,млн.грн.	4456	1,32	6357	1,43	18015	2,83	69935	3,88	90319	1,29
Резерв на відшкодування можливих втрат за кред.операціями,млн.грн.	12246	1,47	18477	1,51	44,502	2,41	99238	2,23	114774	1,16

Закінчення табл. 1

Норматив великих кредитних ризиків(Н8),%	191	0,94	171	0,89	187	1,10	169	0,90	153	0,91
Норматив кредитів,гага рант та поручитель пор,наданих інсайдерам(Н10)%	5,9	0,83	6,8	1,15	5,8	0,85	3,3	0,57	2,7	0,82
Середньозважені ставки за кредитами,наданими протягом звітного періоду,%	14,1	0,97	13,5	0,96	16,0	1,19	18,3	1,14	14,6	0,80

Згідно з даними, що наведені у табл.1 вище, можна зробити деякі висновки, а саме виділити основні періоди в розвитку банківського кредитування в Україні:

1) 2007 рр. свідчать про швидке накопичення обсягів кредитування на фоні показників якості кредитного портфеля.

2) 2008 р. – абсолютна зміна тенденцій, позитивні показники що спостерігалися за перші три квартали змінюються на негативні.

3) 2009 р. – спостерігаються загалом негативні негативні тенденції розвитку системи кредитування, а саме зменшення обсягу кредитного портфелю, зріст об’єму частки короткострокових кредитів

4) 2010 р. – невелике зростання об’єму сукупного кредитного портфелю, що є фактом поступового виходу з кризисного стану, але в той же час погіршення якості кредитного портфелю.

Отже можна сказати, що в Україні за період трансформації економіки кредитні відносини стали невід’ємною частиною економічних відносин та однією з основних форм фінансування потреб як фізичних так і юридичних осіб[1]. Але присутність такого факту, як високий показник неповернення кредиту та інших негативних факторів призводить до зниження ефективності кредитних відносин.

Для забезпечення стабільного стану системи кредитування перспективним напрямом досліджень є насамперед питання рівня капіталізації і зміцнення довіри до банківської системи з боку вкладників та інвесторів, збільшення банківського капіталу шляхом залучення довгострокових депозитів від населення і суб'єктів господарювання та їх трансформація в кредити для реального сектору економіки. Комерційним банкам слід пропонувати підприємствам якомога більшу кількість механізмів кредитування для повнішого і якіснішого їх обслуговування.

Тому можна сказати, що Україна на даний момент знаходиться лиш на одному з перших етапів формування стійкої банківської системи та потребує значних обґрунтованих та ефективних методах реалізації.

Література:

1) Вовк В.Я. Кредитування і контроль: навчальний посібник / В.Я.Вовк, О.В.Хмеленко. – Київ «Знання», 2008.

2) Методологічні основи формування кредитних ресурсів банків, банківська система України в умовах глобалізації фінансових ринків : матеріали Міжнародної науково-практичної конференції,15-16 листопада 2007 р. / Черкаси : ЧІБС УБС НБУ, 2007. – с.188-190.

3) Офіційний сайт НБУ [Електрон. ресурс]. – Режим доступу : http://www.bank.gov.ua/control/uk/index

4) Путівник для банкірів [Електрон. ресурс]. – Режим доступу : http://www.prostobankir.com.ua/