Экономические науки/Банки и банковская система

Толмачева Е.В

Ильенко Д.С.

Донецкий национальный университет экономики и торговли

имени Михаила Туган-Барановского

НЕОБХОДИМОСТЬ И ФОРМИРОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКА

Важность формирования кредитной политики банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству, а эффективная способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.

Целью работы является рассмотрение видов кредитной политике, стоит ли ее использовать банком. Различные теоретические аспекты проблемы формирования кредитной политики нашли отражение в работах зарубежных и отечественных ученых. Среди трудов западных экономистов следует особо выделить работы Р. Коттера, Т. Коха, Д. Макнотон, Ж. Матука, Р. Смита, Э. Хансена, Н.Д.Барковский. Рассматривая простейшие проявления кредитной политики как ее разновидности, можно выделить следующие ее виды (Таблица1). В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии. При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не является исчерпывающей.

Таблица 1.Виды кредитной политики

по субъектам кредитных отношений	- политика по отношению к юридическим лицам кредитная - политика во взаимоотношениях с населением
по формам кредита	- - по государственному кредиту - - по ипотечному кредиту - - по банковскому кредиту - - по международному кредиту
по степени рискованности	- агрессивная кредитная политика; - традиционная, - классическая
по географии	- кредитная политика, проводимая банком: - национальном уровне - международном уровне

Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются:

1)стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

2)тактика банка по организации кредитования;

3)контроль за реализацией кредитной политики.

В зарубежной экономической литературе нередко предлагается разрабатывать документ по кредитной политике, который позволил бы определить стратегию и тактику банка в части организации кредитного процесса. Например, в издании Всемирного банка предлагается разрабатывать руководство по кредитной политике, в котором определяются услуги по ссудам, правомочия по кредитованию и его методы, кредитная документация и обязанности кредитного служащего [1]. Но, данный подход страдает определенной узостью, сводя кредитную политику банка, по сути дела, к тактике в части организации кредитного процесса [2].

В отличие от вышеприведенной позиции, сформулируем основные положения теоретической модели формирования оптимальной кредитной политики коммерческого банка, выделив в качестве основных элементов кредитной политики, перечисленные. Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики в методологическом плане, можно рекомендовать следующую схему формирования кредитной политики коммерческого банка.

I. Общие положения и цели кредитной политики.

II. Аппарат управления кредитными операциями

III. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации.

IV. Банковский контроль и управление кредитным процессом.

Данная модель, обусловленная методологически обязательными требованиями в процессе формирования кредитной политики и организации кредитного процесса и должна включать общие положения и цели кредитной политики (I), определяющие стратегию коммерческого банка в сфере кредитования. Последующие направления определяют тактику банка в части управления кредитными операциями со стороны персонала банка (II); детализируют конкретные операции и подходы к организации кредитного процесса на различных этапах выполнения кредитного договора банка с клиентом (III); и, наконец, предусматривают систему мер по контролю и управлению кредитным процессом (IV). Каждое направление теоретической модели формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимого для раскрытия сути оптимальной кредитной политики.

Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующее утверждение. Кредитная политика - это система мер банка в области кредитования его клиентов, осуществляемых банком для реализации его стратегии и тактики в данном регионе в определенный период времени. Кредитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и кредитных инструментов, а во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала.

Литература:

1. Энциклопедия банковского дела и финансов / пер. с англ.; Под ред Чарльз Дж. Вулфел: Издание 10-е. -2009.

2. Петрук О.М./ За ред. д.е.н., проф. Ф.Ф. Бутинця. Банківська справа: Навчальний посібник, К.: Кондор, 2009р., 250стр.