Выхватень В.А. , Кондратьев В.А.

Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского

ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА ЗА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В УКРАИНЕ

В Украине в условиях перехода к рыночной экономике перед многими предприятиями встала проблема финансовой стабильности, обеспечения непрерывной производственной деятельности. Удачное преодоления кризисных ситуаций, обеспечивает в перспективе максимальную финансовую устойчивость, возможно при условии эффективного функционирования страхового рынка.

Целью исследования нашей статьи является раскрытие правовых аспектов регулирования и надзора за страховой деятельностью в Украине в условиях рыночной экономики.

Данная тема есть актуальной на современном этапе бурного развития и усиления роли страхового сектора как для каждого члена общества, так и для крупных субъектов предпринимательской деятельности, таких как транснациональные корпорации. Поэтому страховые отношения требуют значительного правового регулирования, постоянного развития и совершенствования страховой законодательной базы, усиление роли государственного надзора за страховой деятельностью.

Изучением и исследованием этих проблем занимались такие украинские ученые-финансисты как О.Д. Василик, В.Л. Андрущенко, Т.И. Ефименко и многие другие.

Страховой рынок Украины в последнее время стремительно развивается, однако в его формировании и развитии существует ряд проблем и трудностей, а значит существует необходимость в системном, комплексном исследовании трансформации страховой деятельности , направленных на выявление и разработку рекомендаций по решению этих проблем.

Первой попыткой на законодательном уровне регламентировать предпринимательскую страховую деятельность и страховые отношения в Украине был Декрет Кабинета Министров Украины "О страховании" от 10 мая 1993 г. № 47-93. Его разработчики пошли по пути, предложенному Законом Российской Федерации "О страховании". При этом были объединены правовые нормы, регламентирующие предпринимательскую страховую деятельность с гражданско-правовыми нормами, регулирующими страховые отношения. Следует отметить, что в тексте Декрета Кабинета Министров Украины "О страховании" противоречий и недоработок больше, чем в одноименном Законе Российской Федерации. Тем не менее, данный нормативный акт оказал большое влияние на страховой рынок услуг в Украине (в большей степени за счет учреждения Комитета по делам надзора за страховой деятельностью в Украине).

Укрстрахнадзор создан в соответствии с Постановлением Кабинета Министров Украины и Национального Банка Украины от 17 сентября 1993 г. № 743. Постановлением Кабинета Министров Украины от 14 марта 1994 г. № 16 6 утверждено Положение об этом Комитете, которым определены его цели, задачи и компетенция.

Страхование является глобальным финансовым институтом, неизбежно требует интеграции национальных страховых систем в мировую финансовую систему. Международная кооперация в страховании необходимая для работы целых секторов экономики, таких как международная торговля и международные перевозки, авиация, космонавтика, туризм и др. Вместе с тем вполне открытых страховых рынков в мире не существует. Во всех странах устанавливаются стандартные требования страхового надзора за иностранными операторами и структурами с их участием (лицензирование, наличие национальной юридического лица и т.п.).

Все правовые отношения, связанные с проведением страхования, можно подразделить на две группы: правоотношения, регулирующие собственно страхование, то есть процесс формирования и использования страхового фонда, и правоотношения, возникающие по поводу организации страхового дела, то есть деятельности страховщиков, их взаимосвязи с банками, бюджетом, органами государственного управления.

И те, и другие отношения регулируются законодательными и другими правовыми актами. Принято считать, что первая группа правоотношений охватывается сферой гражданского права, а вторая  – государственного, административного, финансового, уголовного, процессуального и других отраслей и подотраслей права.

Сегодня в Украине в большинстве случаев страховой полис (страховое свидетельство) не рассматривается как гарантия защиты личных и имущественных интересов от непредсказуемых случайностей.

Злоупотребления при осуществлении предпринимательской страховой деятельности со стороны, как страховщиков, так и страхователей, особенно при страховании финансовых рисков (в частности непогашения кредитов), нанесли непоправимый ущерб деловой репутации страховщиков и страхового дела в целом.

Причины такого явления следующие:

. неэффективный надзор со стороны государства за страховой деятельностью;

. отсутствие нормативных актов, регулирующих страховую деятельность, и опыта страховых отношений в сфере частно - правового негосударственного страхования как со стороны субъектов страховых отношений, так и со стороны государства.

В настоящее время эффективность контроля за деятельностью страхового сектора в Украине остается достаточно низкой. Доля страховых платежей, которые могут рассматриваться как источник потенциальных инвестиций в экономику, составляют около 2,2% ВВП (в странах ЕЭС - 8,53%). В Украине страхуется только 6% рисков, тогда как на Западе - 90-95%.

Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы является объектом государственного регулирования и контроля в целях обеспечения его стабильного функционирования с учетом значимости страхования в процессе общественного воспроизводства. Повсеместно страховое дело выделяется в специальную область хозяйственного законодательства и административного надзора: государственное регулирование страхового рынка осуществляется посредством специальной налоговой политики, принятия законов по отдельным видам предпринимательской деятельности, отражающих порядок заключения договоров страхования и решения возникающих споров. Государство также устанавливает с учетом интересов всего общества обязательные виды страхования.

Основными факторами, определяющими развитие рынка страховых услуг для населения, являются:

1. уровень доходов населения;

2. доверие к страховым компаниям;

3. «Страховая культура» населения;

4. налоговый режим - предоставление стимулов населению для развития социально ориентированных видов страхования;

5. распространение обязательного страхования.

С развитием рыночных отношений и повышения роли страхового рынка в их развитии, государство должно уделять значительное внимание разработке и принятию нормативно-правовой базы по страхованию, как одному из наиболее влиятельных механизмов государственного регулирования страховой деятельности, т.е. совокупности законов, постановлений и инструкций, которые бы регулировали эту сферу.

Следует отметить, что с помощью правового регулирования надзора за страховой деятельностью государство осуществляет постепенное развитие страхового рынка, строит соответствующую страховую инфраструктуру, обеспечивает равные права всем субъектам страховых отношений - независимо от форм собственности и организационной структуры этих субъектов, совершенствует действующие виды страхования, а также вводит новые виды страхования. Здесь принципиально то, что когда возникает, какая-либо проблема по осуществлению того или иного вида страхования, либо вообще на страховом рынке Украины, государство пытается решить ее с помощью принятия законодательного или нормативного акта, направленного на улучшение ситуации в этой сфере с одновременным возложением на орган по надзору за страховой деятельностью.

В странах с развитой рыночной экономикой нормативно-правовая база, регулирующая страховую деятельность, насчитывает тысячи нормативных актов. Создание такой базы, четкое определение прав и обязанностей каждого субъекта страховой деятельности – обязательное условие формирования цивилизованного страхового рынка. Вместе с тем необходимо подчеркнуть, что не менее серьезная задача государства в рассмотрены сфере – внедрение эффективного механизма реализации нормативных актов путем независимого выполнения своих функций органом государственного надзора за страховой деятельностью, который бы заставлял выполнять законы, а также формировал этику деловых отношений.

Регулирующее влияние государства на страховой рынок не может ограничиваться лишь механизмом правового обеспечения страховой деятельности, ведь без обеспечения гарантий соблюдения законодательства всеми субъектами страхового рынка не будет работать в целом механизм государственного регулирования страховой деятельности в Украине.

Из вышеприведенного можно сделать такой вывод, что страховое законодательство – существенная предпосылка формирования здоровой системы страхования. Нужна разработка и утверждение такого законодательства, мог бы функционировать широкий спектр страховых услуг.

Следует создать такую правовую среду, в которой бы выполнялись условия договоров, существовали высококачественные, четко обоснованные правила и стандарты ведения страховой деятельности, и которые способствовали бы повышению прозрачности рынка страховых услуг и доверию к его участникам.

Страховое законодательство нужно свести в Страховой кодекс, для чего необходимо соединить соединить всю совокупность законодательных актов, имеющих отношение к тому или иному аспекту страховой деятельности в единый законодательный акт. Разработка и внедрение Страхового кодекса позволит охватить все секторы страхового рынка, будет способствовать упорядочению взаимоотношений между всеми его субъектами и вместе с этим упростит законодательную базу и уничтожит все недоразумения, которые появляются через противоречия норм в различных законодательных актах.

Подводя итоги проведенного анализа формирования механизма правового регулирования страховой деятельности и страхового надзора, можно сделать вывод, что несмотря на все проблемы, страховая деятельность в Украине постепенно развивается и все больше влияет на экономические процессы в государстве.

Страховые компании постепенно накапливают финансовые ресурсы, а безопасность, которую они обеспечивают, вносит свой вклад в развитие государственного сектора, что является существенной предпосылкой экономического развития в стране.

Углубилась специализация работы страховщиков, законодательные ограничения определили то, что страховщики стали специализироваться на определенных видах страхования, в определенных областях. Расширилась сфера страхования, появились и развиваются новые виды страхования, рынок страховых услуг начал предоставлять различные виды страховки от неожиданных убытков физических и юридических лиц.

Из вышеизложенного следует, что для разрешения проблем правового регулирования страховой деятельности и надзора за ней необходима разработка и совершенствование нормативной базы, регулирующей эту сферу.

Назрела необходимость разработать и принять Страховой кодекс Украины, что позволить обеспечить единообразное правовое регулирование всех секторов страховой деятельности.