Экономические науки /3. Финансовые отношения

Иващенко А.Н.

Полоцкий государственный университет, Республика Беларусь

Система рисков, влияющих на цену договора сельскохозяйственного страхования

Основным источником доходов страховых компаний являются страховые взносы. Объем полученных страховых взносов является наиболее общим показателем деятельности страховых организаций. В нем находят свое отражение величина, структура и качество страхового портфеля, объем и ассортимент оказания страховых услуг, величина страхового фонда, спрос на страховую услугу, привлекательность страховой компании.

Цена страховой услуги выражается в сумме страхового взноса, который страхователь уплачивает страховщику. Она должна быть достаточна, чтобы:

¾ выполнить текущие страховые обязательства по заключенным договорам страхования;

¾ сформировать страховые резервы;

¾ покрыть издержки страховой компании;

¾ обеспечить нормативный размер прибыли.

Цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. Ее нижняя граница равна сумме выплат страхового возмещения по договорам и издержек страховой компании. При таком уровне цены страховщик не получит никакой прибыли. Верхняя граница цены страховой услуги определяется: размерами спроса на нее, величиной банковского процента по вкладам.

На уровень цены страховой услуги оказывают воздействие внутренние и внешние риски (таблица 1).

Таблица 1– Система рисков, влияющих на цену договора страхования

Внутренние риски

Внешние риски

финансовое состояние страховой компании, цели организации и маркетинга, управленческие расходы организации, тарифная политика, андеррайтерская политика, фаза жизненного цикла страхового продукта, доходы от инвестиционной деятельности, опыт убыточности прохождения договоров страхования, форма собственности организации, участие иностранного капитала в уставном фонде страховщика, порядок и условия заключения договора страхования, выполнение комплекса предупредительных мероприятий, индивидуальные характеристики объекта страхования и др.

состояние внешней среды страхового рынка; оценка соотношения между ценой и ценностью страхового продукта, осуществляемая потребителем; конкуренция; мода; вкусы и ожидания потребителей страховых услуг; экономическая ситуация в стране; инфляционные ожидания; государственное регулирование; деятельность страховых посредников; коэффициент эластичности, отражающий изменение поведения потребителей при изменении цены страховой услугу и др.

Источник: собственная разработка на основе [1-3]

Таким образом, цена страховой услуги зависит от состояния внешней среды страхового рынка. Внешняя среда страхового рынка - это система взаимодействующих факторов, которые окружают внутреннюю систему страхового рынка и влияют на нее. Внешняя среда страхового рынка состоит из элементов, которыми страховщик может управлять, и из тех, на которые он влиять не может, но должен учитывать их в своей деятельности.

К составным элементам, на которые страховщик может повлиять, принадлежат: рыночный спрос; конкуренция; ноу-хау страховых услуг; инфраструктура страхового рынка (правовое и нормативное обеспечение, информационная и аудиторская сеть, научное обслуживание, кадры, система организации профессионального образования, научное обслуживание, профессиональная этика и язык) и т.п.

К составным элементам, на которые страховщик повлиять не в силах, относятся: численность населения, его возрастная и половая структуры; сезонные факторы; покупательная способность населения и т.д.

Цена услуги, предлагаемой страховой организацией, зависит также от внутренней ситуации конкретного страховщика (от величины и структуры страхового портфеля, управленческих расходов, доходов организации от вложения временно свободных собственных средств и страховых резервов).

Страховая услуга, как и любой товар, имеет определенный жизненный цикл, который также влияет на ее цену, то есть на величину страхового взноса. Доходность различных видов страхования зависит от фазы жизненного цикла, на которой находится данный страховой продукт. Основные стадии жизненного цикла конкретной страховой услуги в принципе те же самые, как и у любого другого товара: введение в рынок, рост спроса, насыщение или зрелость, спад продаж и уровня прибыльности и вытеснение с рынка.

Как видно, на величину доходов страховой организации влияет множество рисков. Влияние того или иного риска на величину доходов страховой организации следует определять как реализацию возможности получения (неполучения) запланированного уровня дохода страховщика. В зависимости от того насколько велико влияние конкретного риска на изменение величины дохода можно определить степень этого влияния.

В отечественной и зарубежной экономической литературе не достаточно полно раскрыты методические основы оценки степени влияния рисков на величину доходов страховой организации, осуществляющей виды сельскохозяйственного страхования. Поэтому предлагаем авторскую классификацию рисков, влияющих на уровень доходов страховой организации, основанную на установлении степени подверженности страховой компании конкретному риску и оценке возможного ущерба от его реализации.

Итак, совокупный риск страховой компании можно подразделить на следующие две основные составляющие: макрориски и микрориски страховщика. Рассмотрим возможный вариант присвоения весовых коэффициентов видам рисков, влияющих на доход страховой организации от операций по сельскохозяйственному страхованию в Республике Беларусь (значение степени риска варьируется от 0 до 10 баллов) (таблица 2).

Таблица 2 – Возможный состав и оценка степени влияния рисков на цену договора сельскохозяйственного страхования в Республике Беларусь

Внешние риски (макрориски): 0,5		Внутренние риски (микрориски): 0,5
Вид риска	Значение (в баллах)	Вид риска	Значение (в баллах)
· макроэкономический риск	9	ü риск заключения конкретной сделки	8
· поведенческий риск	5	ü риск принятия административных решений	5
· политический риск	3	ü кадровый риск	4
· конъюнктурный риск	5	ü риск инноваций	5
· финансовый риск	6	ü риск продвижения и продаж страховых услуг	4
· нормативный риск	3	ü риск андеррайтинга страховых рисков	9
· природно-климатические риски	10	ü риск компетентности кадрового персонала страховщика	4
· риски техногенной сферы	8	ü риск страхового мошенничества	2
· налоговый риск	2	ü финансовый риск	7
· риск страхового мошенничества	4	ü риск правильности актуарных расчетов	10
· информационный риск	2	ü риск послепродажного обслуживания	4
· страновой риск	2
· риск национализации, конфискации, реквизиции	1
· международный риск	1

Источник: собственная разработка на основе [таблица 1]

Порядок выставления баллов основывался на оценке возможности реализации каждого из факторов риска на практике и оценке степени возможных негативных последствий от их проявления. При этом следует отметить, что однозначно уставить степень влияния данных рисков на величину дохода страховой организации не представляется возможным, т.к. значимость макро- (внешние) и микрорисков (внутренние) будет неодинаковой для различных страховых организаций, в частности – для действующих, вновь созданных или реорганизованных страховых организаций, либо для государственных страховщиков или страховых компаний с долей иностранного капитала, либо для крупных, средних и мелких страховщиков и т.п. Таким образом, оценка степени влияния рисков на величину доходов страховщика является весьма условной и зависит от организационно-экономических характеристик, качества сформированного страхового портфеля самой страховой организации, а также от совокупности внешних факторов, на которые страховая организация повлиять не в состоянии.

Литература:

1. Внутренняя система и внешняя среда страхового рынка // Сайт про виды страхования жизни, медицинское страхование, страхование жизни, сущность страхования // www.strah-consalt.ru / [Электронный ресурс]. – 2007. - Режим доступа:// http://www.strah-consalt.ru/rynok-strahovanij3.html. - Дата доступа: 20.04.2010

2. Электронная книга: Буряковский В. В. "Финансы предприятий" - учебник // сайт “Экономический Факультет” - электронные учебники, книги, шпаргалки, тесты, задачи // http://efaculty.kiev.ua/ [Электронный ресурс]. – 2007. - Режим доступа:// http://books.efaculty.kiev.ua/finpd/1/. - Дата доступа: 12.05.2010

3. О понятиях и факторах финансовой устойчивости страховых компаний // Бесплатная библиотека JourClub: учебная литература, электронные учебники, каталог статей // http://www.jourclub.ru/ [Электронный ресурс]. – 2005. - Режим доступа:// http://www.jourclub.ru/3/497. - Дата доступа: 08.02.2010