Егоркина Т.А., Батарчукова Д.

Донецкий национальный университет экономики и торговли им. Михаила Туган-Барановского, Украина

Финансово-кредитные механизмы поддержки малого и среднего бизнеса в Украине

В хозяйственной деятельности субъектов малого предпринимательства одной из важных проблем является поиск источников финансирования дальнейшего их развития. Существующие в Украине малые предприятия, требуют небольших капиталов, поэтому они не выгодны для заграничных инвесторов, а деньги отечественных кредитно-финансовых учреждений могут удовлетворить менее четверти наличных проектов.

Данную проблему рассматривали в своих трудах такие ученые, как: М. Ильинский, В. К. Криворученко, В. Т. Лисовский, В. О. Луков, М. В. Мошняга, В. В. Нехаев, Д. Р. Полиева, Л. А. Омельянович и др.

Для финансирования своей деятельность субъекты малого предпринимательства могут привлечь кредитные ресурсы. Однако, коммерческие банки не заинтересованы в кредитовании малых предприятий, потому что риск значительный, а отдача в виде будущих процентов низкая. Банку выгоднее выдать один большой кредит на 100 тыс. долларов, чем много малых по 1 тыс. долларов, даже при условии одинаковой процентной ставки по этим кредитам.

Также, в своей деятельности субъекты малого предпринимательства могут использовать государственные источники финансовых ресурсов. Основным государственным органом, который предоставляет финансовую поддержку малым предприятиям, является Украинский фонд поддержки предпринимательства (УФПП). Этот фонд финансирует по льготным процентам целевые программы и проекты, проводит консультации. Но средства, которые государство направляет в фонд, очень ограничены.

Украинский государственный фонд поддержки сельских (фермерских) хозяйств – это второй государственный источник финансов для малых предприятий. Он обслуживает фермеров и кредитует проекты, связанные с эксплуатацией земельных участков. Государство выделяет фонду в три раза меньше средств, чем УФПП.

В последние годы зарубежные источники занимают все больший удельный вес в кредитовании малого бизнеса. В Украине работают ряд международных инвестиционно-кредитных организаций, которые вместе со средствами украинских фондов и коммерческих банков поддерживают развитие малого бизнеса.

Общим недостатком государственных фондов и международных инвесторов является то, что они используют традиционные методы финансирования малых предприятий. В основном они ограничиваются кредитованием по сниженным процентным ставкам. Льготные кредиты, доходят до небольшого количества предпринимателей и в течении большого срока. Много времени забирает экспертная оценка проекта, конкурсный отбор претендентов, административные процедуры.

Так как малый бизнес не интересен для традиционного банковского кредитования, а масштабы государственной и заграничной финансовой поддержки очень малы и в полной мере не покрывают реальные потребности, встает вопрос о формировании в Украине небанковского финансового сектора.

12 января 2008г. был разработан проект Программы государственной поддержки внебанковского финансового сектора в Украине. В программе отмечается [1,С. 12], что главной целью государства должно стать введение прогрессивных финансовых технологий поддержки малых предприятий, финансирования приоритетных направлений развития малого бизнеса (по отраслям, территориям), интеграция финансовых механизмов в общую финансово-кредитную систему Украины. Главной идеей программы является новая финансовая идеология, в которой акценты перенесены из бюджетных источников на внебюджетные. Эта программа при условии работы действенных механизмов ее реализации может стать серьезным шагом в развитии малого бизнеса.

Исходя из программы одним из самых эффективных направлений финансовой помощи малому предпринимательству должно стать использование механизмов гарантирования займов. По оценкам экспертов развитых стран, предоставление малым предприятиям государственных гарантий в Украине значительно увеличит количество программ и проектов, на которые малые предприятия берут займы в банках. Объем кредитов, который предоставляется, возрастет и на много увеличит суммы, которые отвлекаются госбюджетом для прямого финансирования. А если принять во внимание то, что, по правилам, гарантии предоставляются только на часть кредитной суммы, то объем кредитования возрастет еще больше.

С февраля 2000 года начало и продолжает вести свою работу КГУ (кредитно-гарантийного учреждения), которое предоставляет гарантии малым предприятиям. За незначительный срок работы с КГУ предприниматели ощутили существенное ускорение процедур кредитования, а банки - возможность значительно расширить количество клиентов за счет малых предприятий. Однако, стоимость кредитных ресурсов, которые предоставляются с помощью КГУ, остается достаточно высокой для субъектов малого бизнеса. Плохо и то, что КГУ - лишь одно учреждение на всю страну, и всех проблем оно не решит. Такие учреждения, которые финансировались бы государством и спонсорами следует создать во всех регионах Украины.

Украинский фонд поддержки предпринимательства должен играть в этом главную роль. Фонд должен переориентировать свою деятельность с целевой помощи малым предприятиям на финансирование мер, которые дали бы возможность создать целостную структуру финансовой поддержки малого бизнеса в стране.

Государству следует, также принимать участие в финансировании малых предприятий путем предоставления им гарантированных заказов на производство той или иной продукции, в законодательном порядке регламентировать размещение определенной части заказов среди малых предприятий. В результате предприниматели получат конкретные заказы потребителей и гарантированные доходы на долгосрочный период.

Интересным, с целью финансирования деятельности субъектов малого предпринимательства, является создание кредитных союзов. Кредитные союзы - это такая форма самоорганизации граждан, которая предусматривает создание касс взаимопомощи. Предприятия, которые выбирают такую форму финансирования, не обращаются к банкам или другим внешним источникам инвестирования, формируют финансовый резерв путем внесения паев членов кредитного союза. Но кредитные союзы в состоянии не только выполнять функции взаимопомощи. На высшей ступени своего развития они могут выступать и как своеобразные банки или кредитные институты.

На современном этапе кредитные союзы, представляют собой одну из наиболее перспективных и возможных форм кредитования малого бизнеса. Однако на современном этапе к организации украинских кредитных союзов привлечено менее 0,1% населения, а их активы составляют всего 200 млн. грн. [2, С. 18]. Главной причиной таких незначительных показателей является отсутствие в Украине законодательной базы функционирования кредитных союзов, прежде всего закона о кредитных союзах.

Литература

1. Клочка Ю., Черняк Т. Проблеми малого бізнесу в Україні // Економіка України. - 2008. -№ 1.

2. Архипов А., Баткилина Г., Калинин В. Государство и малый бизнес: финансирование, кредитование и налогообложение // Вопр. экономики. - 2006.- № 4.

3. Орлов А. Малое предпринимательство: старые и новые проблемы // Вопр. экономики. - 2007. - № 4.