К.э.н., Дроздовская Л.П.

Главное управление Банка России по Хабаровскому краю, Россия

А.В. Лавров

Старший валютный контролер Филиала №2754 Банка ВТБ 24 (ЗАО)

Россия, г. Хабаровск

МОНИТОРИНГ ПРЕДПРИЯТИЙ КАК ФУНКЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОГО ПРОЦЕССИНГА БАНКА РОССИИ

Систематический анализ динамики основных секторов экономики на всех уровнях (по стране, по регионам, по отраслям и пр.) стало неотъемлемым направлением функциональной деятельности центральных банков.

Реализуя основные направления денежно-кредитной политики, стимулируя развитие и совершенствование банковской системы, центральные банки, как правило, наряду с данными официальной статистики используют собственные оценки ситуации национальной экономики, тем самым создавая систему раннего обнаружения возникающих в экономике диспропорций, управляя потоками финансово-экономической информации, выполняют функции информационного процессора. Информационный процессинг особо важен в условиях информационной асимметрии, которая присутствует при любых рыночных отношениях.

Одним из видов информационного процессинга Банка России является мониторинг состояния хозяйствующих субъектов, относящихся не только к банковской и финансовой сфере, но и к нефинансовому сектору экономики — индустриальному, аграрному, строительному секторам, услугам и прочим видам деятельности. В основном, для мониторинга используются три основных компонента, обеспечивающих комплексный подход к оценке предприятия: конъюнктурные опросы, опросы по финансовым аспектам деятельности предприятий, анализ балансов.

Формируемая в рамках мониторинга база данных независима от проведения каких-либо операций, связанных с основными функциями Банка России, что устраняет риск сокращения объёмов информации в случае изменения форм и методов проведения отдельных операций Центральным банком.

Специфическая роль Центрального банка вытекает из его задач: поддержание устойчивости национальной валюты, денежного обращения, платежей и расчётов. Следовательно, финансовое положение предприятий необходимо контролировать не только правительству, но и Банку России для чёткого представления объёмов и тенденций изменения ресурсной базы банковской системы, регулирования условий предоставления займов, обращения корпоративных ценных бумаг, удовлетворения спроса на наличные денежные ресурсы.

Универсальным методом организации взаимодействия банков с предприятиями и населением является обмен экспертными оценками. Именно этот метод был применён в 1991 году Банком России. Были опрошены руководители предприятий и банков. Одной из самых животрепещущих проблем было названо отсутствие информационного взаимодействия между ними. Проведя в 1994-96 гг. исследовательскую программу «Мониторинг банковской политики», Банк России сделал мониторинг одной из своих функций.

Возможность универсального применения результатов мониторинга предприятий обеспечивается следующими характеристиками первичной информации, получаемой Банком России от предприятий:

¾ мониторинг предприятий включает механизм обязательной проверки и, при необходимости, уточнения получаемой информации,

¾ показатели всех видов анкет являются взаимоувязанными, что позволяет осуществлять их перекрёстную проверку и сопоставление информации,

¾ вся информация может быть оперативно получена в любой необходимой структуре — отраслевой, региональной, в том числе в разрезе федеральных округов, по группам предприятий или отдельным предприятиям,

¾ создана возможность контроля данных и обработки показателей по каждому включенному в неё предприятию, которая отсутствует при работе с агрегированными данными государственной статистики и существенно расширяет возможности анализа, при этом Банком России строго обеспечивается принцип конфиденциальности информации, собираемой по отдельному предприятию,

¾ наличие базы данных по предприятиям в рамках их мониторинга Банком России обеспечивает возможность получения критериев оценки уровня показателей (характерных или средних значений), отражающих деятельность предприятий, их предпочтения и ожидания в конкретный период времени.

Методы мониторинга включают и опросы банков, в ходе которых оценивается деятельность банков. Получаемые данные разделяются на оценки состояния банковской системы, оценки поведения банков на финансовом рынке и оценки отношения банков к изменениям в денежно-кредитной политике.

Достоверность информации обеспечивается выборкой, рассчитанной на основе представительства экономических районов, отдельных групп банков по величине уставного фонда, балансовой прибыли и капитала. Достоверность поддерживается также содержательно, приведением инструментария опросов в соответствие с основными направлениями денежно-кредитной политики, сопоставлением данных мониторинга и банковской статистики, профессиональной банковской экспертизой инструментария, а также специальными статистическими процедурами, несводимостью получаемых данных к банковской статистике, балансам банков, традиционной банковской аналитике.

Для банков основным источником информации о финансовом состоянии предприятий выступают их балансы, предоставляемые в налоговую инспекцию. Но сведения, черпаемые из бухгалтерских балансов, специфичны тем, что отдельные цифры (особенно прибыль и убытки, портфельные инвестиции, обязательства, товарные запасы и т.д.) представляют собой некие агрегаты, получаемые путём сопоставления расходов и доходов в строго определённый момент времени. Это положительный момент. Отрицательным же является то, что балансировка расходов и доходов не позволяет судить о подлинных масштабах финансовой деятельности и тем более об её динамике внутри отчётного периода.

Основная цель проведения мониторинга предприятий — информационно-аналитическое обеспечение Банка России и банковского сообщества о состоянии экономики в регионах, прежде всего в кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношениях для своевременного реагирования на возможные системные риски.

Система взаимодействия территориальных учреждений Банка России и предприятий, участвующих в мониторинге, построена на принципах эквивалентного обмена информацией. Предприятия регулярно, оперативно и бесплатно получают сводные аналитические обзоры и иные информационные продукты, в формировании которых они непосредственно участвовали, заполняя соответствующие анкеты. По отдельным запросам специалисты Банка России подготавливают индивидуальные аналитические материалы, что особенно актуально при отсутствии собственного аналитического подразделения на предприятии. К тому же, делая достаточно прозрачной для ЦБ РФ историю своей хозяйственной деятельности, предприятие облегчает для себя получение кредитов.

Результаты мониторинга предприятий используются в целях информационно-аналитического обеспечения основных направлений функциональной деятельности Банка России.

Во-первых, это анализ текущих тенденций развития экономических процессов в целом по стране и по отдельным регионам. Созданная Банком России система мониторинга предприятий, позволяет проводить комплексный анализ ситуации нефинансовых предприятий. Банк России получает не только характеристику финансового положения предприятий, многие из которых являются учредителями кредитных организаций и их основными заёмщиками, но и получает возможность оценить основные факторы, определяющие результаты их хозяйственной деятельности.

Во-вторых, осуществление банковского надзора и регулирования. Результаты анализа финансового положения предприятий регулярно используются для оценки показателей деятельности предприятий-заёмщиков, а также для оценки деятельности кредитных организаций по регионам. При этом анализ проводится как по отдельным показателям платежеспособности и финансовой устойчивости предприятий-заёмщиков, участвующих в мониторинге Банком России, так и по ведущим отраслям экономики.

В-третьих, использование результатов мониторинга при проведении операций на открытом рынке в целях совершенствования модели процентных ставок по операциям Банка России. В частности, результаты опросов используются при выявлении факторов развития инфляционных процессов и оценки степени их связи с действиями Банка России на денежном рынке.

В-четвёртых, повышение эффективности работы по использованию результатов мониторинга предприятий в системе Банка России в значительной степени связано с задачами совершенствования банковского надзора и регулирования деятельности кредитных организаций, оценкой степени сбалансированности развития рынка банковских услуг, развитием и совершенствованием системы управления рисками. Это достигается путём оказания информационно-аналитического содействия членам банковского сообщества в улучшении их взаимодействия с предприятиями нефинансового сёктора.

В последние годы Банк России активно занимался привлечением дополнительных предприятий к программе мониторинга, так как увеличение числа участников позволит поднять значимость результатов мониторинга и обеспечить более эффективное использование, как самими предприятиями, так и кредитными организациями. Предоставление предприятиям систематизированной и постоянно обновляемой информации о предложении банковских услуг, по мнению специалистов Банка России, позволит предприятиям ориентироваться в тех услугах, которые предоставляют региональные кредитные организации и таким образом, программа мониторинга предприятий будет являться связующим информационным звеном между банковской системой и предприятиями региона. Предприятия получают информацию о спектре банковских услуг, а банки — информацию о состоянии экономики и отдельных видов экономической деятельности региона, а также складываются качественно новые отношения между учреждениями Банка России, предприятиями-участниками опросов, администрациями городов и районов и структурными подразделениями коммерческих банков.

Несмотря на критику этого вида информационно-исследовательской деятельности (например, данные анкет не требуют подтверждения, следовательно, могут содержать умышленно искажённые данные), мы считаем, что, прежде всего, речь идёт о повышении транспарентности информации, формировании идеологии открытости, присущей цивилизованному бизнесу. Важным представляется и повышение престижа и доверия к Банку России, его территориальным учреждениям.

Проводимый Банком России мониторинг предприятий, в том числе мониторинг банковских услуг, возможно несовершенен и имеет недостатки. Но, в то же время, этот вид деятельности Банка России, должен стать основной частью единой системы мониторинга экономики страны.

Мониторинг всех секторов экономики будет способствовать развитию экономики, улучшению управляемости процессов происходящих в регионах и стране в целом. Актуальность мониторинга продиктована не только потребностью в отслеживании изменений, происходящих в реальном секторе экономики, а в гораздо более сложном, комплексном, систематическом изучении процессов, включающем их анализ, оценку и прогнозирование возможных социально-экономических катаклизмов.