Дубровіна Н.А., Пишенко В.В.

Харківський торговельно-економічний інститут КНТЕУ

Порівняльний аналіз кредитної діяльності комерційних банків України

Важливу роль у стимулюванні відтворювальних процесів в економіці відіграє банківський кредит як основне джерело забезпечення грошовими ресурсами поточної та інвестиційної діяльності суб’єктів господарювання. Зростання обсягів кредитування, яке супроводжується підвищеними ризиками порівняно з іншими видами банківської діяльності та зниженням дохідності, зумовлює необхідність застосування новітніх підходів, методів і прийомів до управління кредитним портфелем банку, розробки ефективного механізму кредитного процесу та використання його на практиці. Тому актуальним завданням є аналіз кредитної діяльності комерційних банків в сучасних умовах.

Дослідження ролі та сутності кредитної політики посідає важливе місце у роботах закордонних і вітчизняних учених, зокрема, Васюренко О. В., Мицерякова А. А., Тиркало Р. І., Жукової Н.І., Пасічника І. та ін.

Для порівняльного аналізу кредитної діяльності нами було обрано три найбільш крипних комерційних банка України: «УкрСиббанк», «ПриватБанк» та «Райффайзен Банк Аваль».

У табл. 1 наведені дані щодо розміру та структури наданих кредитів в «УкрСибБанку» та його найближчих конкурентах – «ПриватБанку» та «Райффайзен Банку Аваль».

Таблиця1 – Надані кредити в окремих провідних банках

Рік	Всього кредитів, млн. грн.	Кредити, млн.грн.		Структура кредитів, %
		юр. особам	фіз. особам	юр. особам	фіз. особам
УкрСибБанк
2006	10583,15	2328,87	8254,28	22,01	77,99
2007	29664,96	11836,55	17828,41	39,9	60,1
2008	50412,44	19907,75	30504,68	39,49	60,51
ПриватБанк
2006	18995,55	5365,6	13629,95	28,25	71,75
2007	37953,2	19813,98	18139,22	52,21	47,79
2008	72788,73	47002,78	25785,94	64,57	35,43
Райффайзен Банк Аваль
2006	12530,49	607,37	11923,12	4,85	95,15
2007	36052,95	18325,16	17727,79	50,83	49,17
2008	54727,54	29191,9	25535,64	53,34	46,66

За даними таблиці 1 проведемо аналіз позицій обсягів кредитування «УкрСиббанку» щодо його конкурентів. У 2006 р. обсяг наданих кредитів юридичним та фізичним особам становив в «УкрСибБанку» 10583,15 млн. грн. У банках-конкурентах обсяги кредитів юридичним та фізичним особам становили 18995,55 млн. грн. у «Приватбанку» та 12530,49 млн. грн. у «Райффайзен Банку Аваль». Таким чином, обсяг кредитів у «УкрСибБанку» у 2006 р. був на 8412,4 млн. грн. нижче, чим у банку «ПриватБанк» та на 1947,34 млн.грн. нижче, чим у банку «Райффайзен Банку Аваль.

Якщо розрахувати відносні відхилення різниці обсягів кредитування у банку «УкрСибБанк» щодо його конкурентів на 2006 р., то відносна різниця обсягів кредитування «УкрСибБанку» до рівня обсягів кредитування у «ПриватБанку» становила майже 80%, а відносна різниця обсягів кредитування «УкрСибБанку» до рівня обсягів кредитування у «Райффайзен Банку Аваль» складала тільки 18%.

Розрахунок відносних відхилень різниці обсягів кредитування у банку «УкрСибБанк» щодо його конкурентів на 2007 р. виявив, що відносна різниця обсягів кредитування «УкрСибБанку» до рівня обсягів кредитування у «ПриватБанку» становила вже 28%, а відносна різниця обсягів кредитування «УкрСибБанку» до рівня обсягів кредитування у «Райффайзен Банку Аваль» складала 22 %. Тобто, можна зазначити, що у 2007 р. «УкрСибБанк» значно покращив свої позиції щодо обсягів кредитування у порівнянні зі своїми конкурентами.

У 2008 р. обсяг наданих кредитів юридичним та фізичним особам становив в «УкрСибБанку» 50412,44 млн. грн. У банках-конкурентах обсяги кредитів юридичним та фізичним особам становили 72788,73 млн. грн. у «Приватбанку» та 54727,54 млн. грн. у «Райффайзен Банку Аваль». Таким чином, обсяг кредитів у «УкрСибБанку» у 2006 р. був на 22376,3 млн. грн. нижче, чим у банку «ПриватБанк» та на 4315,1 млн.грн. нижче, чим у банку «Райффайзен Банку Аваль».

Протягом 2006-2008 рр. всі вказані банки суттєво збільшили обсяги наданих кредитів, що в цілому відповідає тенденції по всій банківській системі України за цей період. Також, слід визначити, що «УкрСиббанк» суттєво відстає за обсягами кредитування від «Приватбанку» та наздоганяє «Райффайзен Банк Аваль». Аналіз окремих показників обсягів кредитів, наданих юридичним та фізичним особам у цих банках виявив, що у 2006 р. обсяги кредитів, наданих юридичним особам в «УкрСибБанку» становили 22%, а у «Приватбанку» та «Райффайзен Банку Аваль» обсяги кредитування юридичних осіб становили 28,25% та 4,85% відповідно. У 2007 р. обсяги кредитів, наданих юридичним особам в «УкрСибБанку» становили вже 40%, а у Приватбанку та Райффайзен Банку Аваль обсяги кредитування юридичних осіб становили 52,21% та 50,83% відповідно.

У 2008 р. обсяги кредитів, наданих юридичним особам в «УкрСибБанку» становили 39,5%, а у «Приватбанку» та «Райффайзен Банку Аваль» також змінилася і обсяги кредитування юридичних осіб становили 64,57 % та 53,34 % відповідно. Отже, можна визначити, що за період 2006-2008 рр. частка обсягів кредитування юридичних осіб зросла у «УкрСибБанку» майже удвічі. Також суттєве зростання частки кредитів, наданих юридичним особам спостерігається і для банків- найближчих конкурентів, тобто для Приватбанку та Райффайзен Банку Аваль.

У табл. 2 приведено порівняльні динамічні характеристики змін обсягів кредитування юридичних та фізичних осіб для «УкрСибБанку», «ПриватБанку» та «Райффайзен Банк Аваль».

Таблиця 2 – Динамічні характеристики змін обсягів кредитування «УкрСиббанку», «ПриватБанку» та «Райффайзен Банку Аваль»

Рік	Абсолютні прирости величини кредитів, млн. грн.			Темпи приросту величини кредитів, %
	Всього	юр. особам	фіз. особам	Всього	юр. особам	фіз. особам
УкрСибБанк
2006-2007	19081,81	9507,68	9574,13	180,3	408,25	115,99
2007-2008	20747,48	8071,204	12676,27	69,94	68,19	71,1
ПриватБанк
2006 – 2007	18957,65	14448,38	4509,27	99,8	269,28	33,08
2007-2008	34835,53	27188,8	7646,722	91,79	137,22	42,16
Райффайзен Банк Аваль
2006 - 2007	23522,46	17717,79	5804,67	187,72	2917,13	48,68
2007 - 2008	18674,59	10866,74	7807,852	51,8	59,3	44,04

Як видно з цієї таблиці, за період 2006-2007 рр. всі аналізовані банки різко збільшували свої обсяги кредитування, особливо швидко збільшувалися обсяги кредитів для юридичних осіб. Даний факт можна пояснити активізацією економіки у цей період та значним зростанням потреби підприємств у оборотних коштах та довгострокових кредитах. Високі темпи зростання обсягів кредитів фізичним особам пояснюються споживчим бумом та популярністю споживчих кредитів, активною співпрацею банків з торговельними мережами.

Зазначимо, що за період 2007-2008 рр. темпи приросту обсягів кредитування значно повільнюються, але є високими, як у сфері надання кредитів юридичним, так і фізичним особам. В цілому, по результатам порівняльного аналізу обсягів кредитування в приведених вище банках, слід визначити, що оптимістична ситуація протягом 2006 р. - початку 2008 р. змінилася, - несприятливі умови скоротили обсяг наданих кредитів й погіршили умови кредитування для споживачів.

Таким чином, у 2009 р. слід очікувати зниження не тільки процентного доходу внаслідок зменшення обсягів наданих кредитів, але й накопичення проблемних кредитів, які були видані раніше. Ці тенденції можуть негативно вплинути на ліквідність комерційних банків, тому при розробці стратегії розвитку необхідно враховувати вплив багатьох чинників, що обумовлюють ризики ліквідності, кредитний ризик та ін.

Література:

1. Закон України “ Про банки та банківську діяльність” від 7 грудня 2000 р. № 2121 – ІІІ.

2. Бюлетень НБУ. – 2008. - № 8. – С. 25-30.

3. Бюлетень НБУ.- 2007. - №12. – С. 34-44.

4. Жукова Н. Особливості кредитування комерційними банками суб’єктів господарювання в Україні. // Банківська справа. – 2006. - №2.-С.65-72.

5. І. Пасічник, В. Вовк. Розробка аналітичного інструментарію оцінки ефективності кредитної політики банку.//Вісник НБУ. – 2008.- №1.– С. 36-37.

6. http: // banker.kiev.ua

7. http:// www.bank.gov.ua