*112173*

Юрін Є.Г.

Миколаївський міжрегіональний інститут розвитку людини

ВНЗ ВМУРоЛ „УКРАЇНА”, Україна

Структура та динаміка портфеля активів банків України

Постановка проблеми. Розвиток банківської справи в Україні, її надійність в умовах економічного зростання великою мірою залежить від стану і якості структури та динаміки портфеля банківських активів. Проведення їх аналізу дає можливість більш обґрунтовано формувати стратегію розвитку банківської системи й окремих груп банків.

Аналіз досліджень та публікацій з проблеми. Значний внесок у дослідження структури та динаміки портфеля активів банків України внесли вчені: Кравченко І., Багратян Г., Мазіна Є. [1], Копилюк О., Музичка О. [2].

Мета статті. Метою дослідження є виявлення тенденцій трансформації портфеля активів банків України на основі аналізу його структури та динаміки.

Виклад основного матеріалу. Аналіз структури активів банків України показав, що у 2010 р. загальні банківські активи становили 1090248 млн. грн. Обсяги загальних активів зросли порівняно з 2001 р. на 1039463 млн. грн., або в 20,4 раз, і на кінець 2010 р. склали 1090248 млн. грн. (табл. 1)

Таблиця 1

Обсяг активів банків України у 2001–2010 рр. (на кінець року), млн грн

Показники	2001	2002	2003	2004	2005
Загальні активи	50785	67774	105539	141497	223024
Темпи зростання, %	25,07	33,45	55,72	34,07	57,62
Чисті активи (скориговані на резерви за активними операціями)	47591	63896	100234	134348	213878
Темпи зростання, %	27,65	35,36	56,87	34,03	59,2
Показники	2006	2007	2008	2009	2010
Загальні активи	353086	619004	973332	1001626	1090248
Темпи зростання, %	58,32	75,31	57,24	2,91	8,85
Чисті активи (скориговані на резерви за активними операціями)	340179	599396	926086	880302	942088
Темпи зростання, %	59,05	76,20	54,50	-4,94	7,02

Чисті активи (скориговані на резерви під активні операції) зросли порівняно з 2001 р. на 894497 млн. грн, або в 18,8 раз. Темпи зростання загальних активів коливалися від 2,91% (кризовий 2009 рік) до 75,31% (до кризовий 2007 рік). Темпи зростання чистих активів коливався від -4,94% до 76,20 %.

У 2010 році знизилася вартість кредитних ресурсів – процентна ставка за кредитами в національній валюті за 2010 р. знизилася з 19,6 % до 15,0 %, що певною мірою стало наслідком розширення ресурсної бази банківської системи та посилення конкуренції за надійних позичальників, цілеспрямованого здешевлення фінансових ресурсів НБУ, який протягом 2010 р. тричі знижував облікову ставку, середньозважену процентну ставку за операціями з рефінансування (до 11,6 %), середньозважену ставку за мобілізаційними операціями (до 3,2 %), яка була майже вдвічі меншою, ніж середньозважена ставка за 2009 р. (6,6 %).

Відновилося кредитування економіки – за результатами 2010 р. обсяг кредитів, наданих юридичним особам, збільшився на 7,8 %, у т.ч. у національній валюті – на 13,4 %. Приріст кредитів відбувався майже за всіма видами економічної діяльності, крім будівництва, найбільше зростання спостерігалося за кредитами, наданими торговельним організаціям, підприємствам з виробництва, розподілу, електроенергії, газу та води, транспорту та зв’язку, добувної промисловості, а також корпорацій, що займаються операціями з нерухомим майном. Подовжилися терміни надання кредитів – довгострокові кредити суб’єктам господарювання зросли на 4,1 % за 2010 р., проте не вдалося активізувати інвестиційне кредитування – частка кредитів, наданих на інвестиційні цілі, зменшилася на 2 в. п..

Станом на 01.01.2011 р. структура активів вітчизняних банків була такою: високоліквідні активи становили 120535 млн грн (11,0 % від суми загальних активів); кредити надані – 755030 млн грн (69,2 %); вкладення в цінні папери – 83559 млн грн (7,6 %); основні засоби та нематеріальні активи – 39553 млн грн (3,6 %); інші активи – 91571 млн грн (8,3 %).

Збільшення банківських активів відбулося в основному за рахунок зростання кредитного портфеля. Кредитний портфель має значну питому вагу у загальному обсязі банківських активів. Протягом 2001-2008 р. обсяги наданих кредитів зростали (табл. 2).

Таблиця 2

Портфель активів банків України у 2001–2010 рр., млн грн

Показники	2001	2002	2003	2004	2005
Загальні активи	50785	67774	105539	141497	223024
Темпи зростання загальних активів, % до попереднього року	25,07	33,45	55,72	34,07	57,62
У т.ч.: а) загальний кредитний портфель	32097	46736	73442	97197	156385
Темпи зростання загального кредитного портфеля, % до попереднього року	63,2	68,96	69,59	68,69	70,12
б) чистий кредитний портфель	29134	43161	68811	90830	148057
Темпи зростання чистого кредитного портфеля, % до попереднього року	61,22	67,55	68,65	67,61	69,22
Показники	2006	2007	2008	2009	2010
Загальні активи	353086	67774	105539	141497	223024
Темпи зростання загальних активів, % до попереднього року	58,32	33,45	55,72	34,07	57,62
У т.ч.: а) загальний кредитний портфель	269688	485368	792244	747348	755030
Темпи зростання загального кредитного портфеля, % до попереднього року	76,3	80,24	63,23	-5,67	1,03
б) чистий кредитний портфель	257442	466891	747742	648110	642065
Темпи зростання чистого кредитного портфеля, % до попереднього року	75,68	81,64	60,15	-13,32	-0,93

Однак із загостренням фінансової кризи динаміка погіршилася. Темпи зростання чистого кредитного портфеля отримали негативні значення у 2009-2010 роках. За 2010 р. загальний кредитний портфель понад 30 млрд грн мають наступні банки: Приватбанк (101855 млн грн), Райффайзен Банк Аваль (43853 млн грн), Укрсиббанк (38699 млн грн), Укрексімбанк (52094 млн грн), Укрсоцбанк (37473 млн грн), Ощадбанк (44778 млн грн), ВТБ Банк (30519 млн грн).

Збільшення активів та обсягу кредитного портфеля протягом 2001-2010 років можна вважати позитивними факторами, але при цьому необхідно проаналізувати структуру банківських активів і якість кредитного портфеля. Як відомо, необхідною умовою фінансової стабільності комерційних банків та їхнього успішного розвитку є не лише кількісне зростання обсягу активів, а й досягнення їх раціональної та оптимальної структури, її подальше удосконалення, спрямоване на зменшення обсягу неробочих та проблемних активів та на диверсифікацію банківських активів. Ця теза активно підтверджена фінансовою кризою 2008-2010 р. Крім того, питома вага кредитного портфеля у структурі активів комерційних банків України свідчить про основний напрям діяльності банків – кредитування, тобто банки не віддають переваги іншим активним операціям (вкладення в цінні папери, міжбанківське кредитування тощо). Водночас надмірно висока питома вага кредитного портфеля може бути й наслідком фінансових негараздів. Наприклад, якщо більшість кредитів сумнівні щодо повернення, а всі ліквідні активи витрачено на виконання вимог клієнтів.

В Україні суб’єктами кредитування є переважно юридичні особи (табл. 3) , яким надається близько 67,32 % від загального обсягу наданих кредитів. Обсяг наданих кредитних позичок фізичним особам не перевищує 24,71% сукупних ресурсів кредитного портфеля. Але протягом 2001-2008 рр. найвищими темпами зростали обсяги кредитів, наданих фізичним особам. Порівняно з початком 2001 р. вони збільшилися в 143 рази. Тобто зростання кредитних вкладень в економіку України відбувається високими темпами.

Серед найважливіших завдань українських банків – підвищення рівня ліквідності – основи їх платоспроможності і конкурентоспроможності на внутрішньому і міжнародних ринках. Обсяги високоліквідних активів банків (за ними банк не отримує доходів) з 2001 р. збільшилися на 112791 млн грн, або в 15,6 раз, і за станом на 1 січня 2011 р. становили 120535 млн грн (табл. 4).

Таблиця 3

Структура загального кредитного портфеля банків України за 2001–2010 рр.(на кінець року), млн грн

Показники	2001	2002	2003	2004	2005
Кредити, надані суб’єктам господарювання	26564	38189	57957	72875	109020
% від суми загального кредитного портфеля	82,76	81,71	78,92	74,98	69,71
Кредити надані фізичним особам	1373	3255	8879	14599	33156
% від суми загального кредитного портфеля	4,28	6,96	12,09	15,02	21,20
Інші	4160	5292	6606	9723	14209
% від суми загального кредитного портфеля	12,96	11,32	8,99	10	9,09
Усього	32097	46736	73442	97197	156385
%	100	100	100	100	100
Показники	2006	2007	2008	2009	2010
Кредити, надані суб’єктам господарювання	167661	276184	472584	474991	508288
% від суми загального кредитного портфеля	62,17	56,90	59,65	63,56	67,32
Кредити надані фізичним особам	77755	153633	268857	222538	186540
% від суми загального кредитного портфеля	28,83	31,65	33,94	29,78	24,71
Інші	24272	55551	50803	49819	60202
% від суми загального кредитного портфеля	9,0	11,45	6,41	6,67	7,97
Усього	269688	485368	792244	747348	755030
%	100	100	100	100	100

Високоліквідні кошти, з одного боку, є позитивною ознакою стабільності банку, особливо за нестабільної економічної ситуації в Україні. З другого боку, надмірний рівень грошових коштів та коштів НБУ стримує розширення банківських операцій, тому що ці кошти здебільшого не приносять банку бажаного доходу. Слід вказати, що в умовах фінансової кризи темпи їх зростання значно стали меншими.

Варто відзначити й ту обставину, що вкладення у цінні папери на 01.01.2011 р. становили 83559 млн грн (лише 7,6 % від загальної суми активів), що свідчить про недосконалість і недостатню розвиненість фондового ринку в Україні. Але, загальна тенденція до збільшення обсягів вкладень у цінні папери банками України спостерігається. Вкладаючи кошти в цінні папери, банки України прагнуть отримати дохід насамперед від торговельних операцій із ними, що дає банкірам можливість нарощувати обсяги торговельних операцій та отримувати більші доходи загалом. Крім того, банківські установи країни розширили свій вплив на інші сфери діяльності шляхом вкладення капіталу в дочірні та асоційовані компанії.

Таблиця 4

Обсяги високоліквідних активів банків України за 2001 – 2010 рр.

Показники	01.01.2002	01.01.2003	01.01.2004	01.01.2005	01.01.2006
Високоліквідні активи, млн грн	7744	9043	16043	23595	36482
% зростання	-	16,77	77,41	47,07	54,62
Показники	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
Високоліквідні активи, млн грн	44851	63726	79842	96385	120535
% зростання	22,94	42,08	25,29	20,72	25,06

Висновки. Банківська система нашої держави, що обрала курс демократичного суверенного розвитку, не може існувати автономно і безпосередньо залежить від стану економіки країни, політики уряду та Національного банку України. Тому першочерговим завданням держави є створення необхідних умов для ефективної діяльності й подальшого розвитку та вдосконалення банківської системи України, її спрямування на реальні потреби зростання економіки.

Література:

1. Кравченко І. Банківська система та проблеми стратегічного розвитку / Кравченко І., Багратян Г., Мазіна Є. // Вісник Національного банку України. – 2012. – №1 – С.7-10.

2. Копилюк О. І. Банківські операції / Копилюк О. І., Музичка О. М. – К.: Центр учбової літератури, 2012. – 536 с.