К.е.н., доцент Макаренко Ю.П.
Юрко О.О.
Дніпропетровський
державний аграрний університет
ПРИНЦИПИ УПРАВЛІННЯ
АКТИВНИМИ ТА ПАСИВНИМИ ОПЕРАЦІЯМИ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ
В період глобальної фінансової кризи рівень ефективності
управління активами і пасивами розглядається як один з найважливіших чинників
підвищення стабільності, надійності, ліквідності та прибутковості діяльності. В
умовах жорсткої конкуренції, що супроводжує розвиток ринкової економіки,
необхідно постійно удосконалювати системи та форми управління активами і
пасивами, швидко оволодівати нагромадженими в теорії та практиці знаннями,
знаходити нові неординарні рішення в динамічній ситуації. Лише такий підхід до управління забезпечує виграш у
конкретному середовищі або, принаймні, нормальні умови розвитку організації.
Банківська діяльність у сучасному світі — одна з найбільш конкурентних, тому
успіх і життєдіяльність банку істотно визначається рівнем управління.[3]
Управління активами і пасивами - діяльність банку щодо
проведення фінансових операцій з метою підтримання ліквідності, оптимізації
ризиків його комерційної діяльності, хеджування таких ризиків, коригування
валютних позицій банку, здійснення операцій, що належать до інвестиційної та
фінансової діяльності банку.[1]
Завдання банку щодо управління активами і пасивами, зазвичай,
пов´язуються із стабільною базою доходів, а це передбачає акцент на
розвиток традиційних послуг банку, на довгострокове і комплексне обслуговування
клієнтів.
Управління активами й
пасивами та його результати повинні відповідати певним вимогам. Ці вимоги
накладають відбиток на саме управління і повинні обов´язково виконуватись
на кожному етапі. Визначимо найважливіші принципи управління активами й
пасивам.
- управління активами і пасивами має базуватись на державному підході при
оцінюванні економічних процесів, явищ, результатів діяльності. Інакше кажучи,
при управлінні активами і пасивами необхідно враховувати відповідність
державній економічній, соціальній, екологічній, міжнародній політиці та
законодавству.
- управління має носити науковий
характер, тобто основуватись на положеннях діалектичної теорії пізнання,
враховувати вимоги економічних законів розвитку, використовувати досягнення НТП
і передового досвіду, новітні методи економічних досліджень.
- управління має бути
комплексним. Комплексність управління вимагає охоплення всіх ланок і сторін
діяльності, всебічного вивчення причинних залежностей в діяльності банку.
- однією з вимог до управління є
забезпечення системного підходу, коли кожний досліджуваний об´єкт
розглядається як складна динамічна система, яка включає ряд елементів певним
чином пов´язаних між собою і зовнішнім оточенням. Вивчення кожного
об´єкта повинно здійснюватися з урахуванням всіх внутрішніх і зовнішніх
зв´язків, взаємозалежності та взаємопідпорядкованості його окремих
елементів.
- управління активами і пасивами має бути об´єктивним, конкретним і
точним. Воно має будуватися на достовірній, перевіреній інформації, що реально
відображає об´єктивну дійсність, а висновки мають бути обґрунтовані
точними аналітичними розрахунками. З цієї вимоги витікає необхідність
постійного вдосконалення процесу збору та обробки інформації з метою підвищення
точності і достовірності розрахунків.
- управління покликане бути дійовим, активно впливати на процес діяльності
банку і його результати, своєчасно виявляючи недоліки, прорахунки, упущення в
роботі.
- управління активами і пасивами має проводитися за планом, систематично,
а не час від часу. З цієї вимоги витікає необхідність планування управлінської
роботи в банку, розподіл обов´язків з її виконання між виконавцями і
контроль за її виконанням.
- єдність стратегічного (перспективного) і тактичного (поточного)
планування означає відповідність тактичних планів стратегічним цілям, з метою
забезпечення безперервності відповідного процесу.
- управління має бути
оперативним. Оперативність означає вміння швидко і чітко проводити оцінювання
ситуації, приймати управлінські рішення і втілювати їх в життя.
- моральне і матеріальне
стимулювання творчої активності, успіхів і досягнень всього колективу та
кожного його члена зокрема — умова досягнення високих результатів діяльності
банку.
- один з принципів управління — демократизм. Передбачає участь у процесі
управління широкого кола співробітників банку, що забезпечує більш повне
виявлення передового досвіду і використання ресурсного потенціалу банку.
- управління має бути ефективним, тобто витрати на утримання
управлінського персоналу мають давати багатократний ефект.[2]
Отже, в період нестійкої фінансової ситуації в країні, необхідною умовою
досягнення і підтримання стабільного функціонування й розвитку комерційних
банків є дотримання принципів управління активними та пасивними операціями
комерційного банку, їх збалансоване
зростання і поліпшення якості .
Література:
1.Дзюблюк О.В. Оптимізація управління активами і
пасивами комерційного банку. // Фінанси України. - 2002. - №5.-С.129-138.
2.Таран Т.А. Використання ринкових
методів оцінки в управлінні комерційним банком. // Фінанси України. - 2004. -
№12.-С.93-99
3. А. М. Сарчев.
Ведущие коммерческие банки в мировой экономике/ К.: Финансы и статистика, 2003.
– 302 с.