Право/2. Административное право и финансовое право

К.ю.н., Изутина С.В.

Московский университет МВД России

Предупреждение отмывания денег. Политика

"знай своего клиента ".

Финансовые учреждения, являясь своеобразными пропускными пунктами, через которые капиталы поступают в глобальную финансовую систему и экономику, могут или облегчить, или сложить ее использование в преступных целях. Именно банкиры, страховщики, профессиональные участники рынка ценных бумаг, другие финансовые посредники в силу своего профессионального опыта, знания специфики своей деятельности и клиентской базы имеют большие возможности для выявления на ранней стадии операций, связанных с отмыванием денег.

Как отмечалось еще в Рекомендации Совета Европы от 27 июня 1980 г. банковская система может играть существенную роль в предотвращении отмывания денег, а сотрудничество банков может способствовать борьбе правоохранительных органов с такими преступными явлениями. Учитывая угрозы, которые представляет отмывание денег для финансовой системы, в декабре 19988 г. Базельский комитет по банковскому надзору принял Декларацию «О предотвращении преступного использования банковской системы в целях отмывания денежных средств». В Декларации указывается, что банки и другие кредитно-финансовые учреждения могут стать невольными посредниками при переводе или хранения средств полученных преступным путем. Так же Декларация рекомендует руководству банков разработать и ввести в действие некоторые процедуры препятствующие отмыванию денег.

Одним из самых важных приемов, посредством, которого финансовое учреждение может надеяться не оказаться вовлеченным в противозаконные действия, является обеспечить для себя четкое и ясное понимание видов деятельности подобных "клиентов". [ 5]

Мировая практика по борьбе с отмыванием денег предусматривает наличие в банках и иных финансовых институтах примерно следующих систем и мероприятий, направленных на борьбу с отмыванием денег:

· внедрение правила «Знай своего клиента» (Know Your Client) по всем клиентам банка (не только по заемщикам, но и по клиентам – владельцам счетов, депозитов, карточек и пр.), заключающегося в знании банком клиента, его основного бизнеса, источников доходов, контролирующих его, и контролируемых им лиц и т.д.;

· отслеживание работниками фронт-офиса всех транзакций на предмет их соответствия законодательству, выявление всех сомнительных или подозрительных для данного клиента транзакций, выявление операций, не имеющих явного экономического смысла, и пр.;

· передача информации о таких транзакциях специальному должностному лицу – Anti-Money Laundering Compliance Officer, который рассматривает все детали транзакции и принимает решение либо о допустимости ее проведения либо о достаточных основаниях полагать, что транзакция связана с отмыванием денег, в связи с чем банком направляется соответствующее уведомление в уполномоченные правоохранительные органы;

При наличии у банка достаточных оснований полагать, что клиент занимается отмыванием денег, банк имеет право отказать в проведении его транзакций либо вообще отказаться от обслуживания такого клиента без каких-либо юридических последствий.

Одним из основных гарантов немедленного выявления и распознавания подозрительных действий в стенах финансового учреждения, является так называемая политика "знай своего клиента".

Задачи политики "знай своего клиента":

-политика "Знай своего клиента" призвана повысить вероятность того, что финансовое учреждение действует в соответствии со всеми применимыми законоположениями и правилами и следует разумным и общепризнанным банковским подходам.

-политика "Знай своего клиента" призвана снизить вероятность того, что финансовое учреждение может стать жертвой противозаконных действий своих "клиентов".

-политика "Знай своего клиента", если она эффективна, защитит доброе имя и финансовую репутацию финансового учреждения.

-политика "Знай своего клиента" не должна ни в коей мере отрицательно сказываться на отношениях финансовой организации с ее хорошими клиентами.

При выработке эффективной политики "Знай своего клиента" важно помнить о том, что внешнее впечатление может быть обманчивым. Потенциальные клиенты финансового учреждения могут на первый взгляд производить впечатление вполне законопослушных, хотя на самом деле они занимаются противозаконной деятельностью посредством этого финансового учреждения. С другой стороны, финансовое учреждение может отказаться иметь дело с законопослушными клиентами, поскольку какие-то элемент их деятельности расцениваются как имеющие преступный оттенок. Не мене важно отдавать отчет в том, что различные влияния, оказываемые на исходно законопослушных клиентов, могут превратить их в нарушителей.

В настоящее время не существует предписанного законодательно порядка, требующего проведения политики "Знай своего клиента" или определяющего сущность такой политики. Вместе с тем, в целях выработки проведения в жизнь реальной и приносящей подлинную пользу политик финансовые учреждения внедряют следующие принципы свою практику ведения дел:

-финансовым учреждениям следует предпринимать разумно обоснованные попытки определения подлинной "личности" всех клиентов, обращающихся к банку за его услугами;

-финансовым учреждениям следует проявлять особую тщательность при определении истинных владельцев всех счетов, а также тех, кто пользуется услугами банка по безопасному хранению ценностей;

-от всех новых клиентов должны быть получены данные, указывающие на их личность;

-от тех клиентов, которые собираются заниматься крупными операциями, должны быть получены данные, подтверждающие или удостоверяющие их личность;

-финансовые учреждения должны обращать внимание на любые не обычные операции или на операции, которые непропорциональны известно деловой деятельности клиента.

Неотъемлемым компонентом эффективной политики "Знай своего клиента" является полноценная осведомленность обо всех операциях, выполняемых клиентами соответствующего финансового учреждения. В этой связи необходимо, чтобы установленный учреждением порядок действий по принципу "Знай своего клиента" давал возможность сбора достаточной ин формации для формулирования "оперативного профиля" каждого из клиентов. Основополагающей задачей установления такого порядка является возможность финансового учреждения предсказывать с относительной уверенностью, какими видами операций определенный клиент будет, скорее всего, заниматься.

На этой основе должны быть разработаны и реализованы внутренние системы для отслеживания фактически производимых операций, та чтобы определять случаи выполнения клиентом операций, которые не соответствуют его сформулированному "оперативному профилю". В дополнение к этому программа профессионального обучения и повышения квалификации сотрудников банка должна включать в себя примеры таких форм поведения или действий клиента, которые могут подсказать целесообразность проведения расследования.

Если потенциальный клиент отказываться представить какие-либо требуемые от него данные, взаимоотношения с ним вообще не должны устанавливаться. Более того, если запрошенная дополнительная информация не поступает обещанное время, любые уже начатые взаимоотношения должны быть прекращены.

Ни один личный счет не должен быть открыт без удовлетворительного определения личности. Необходимо обращать внимание на место проживания клиент или на место его работы. Если оно не расположено в зоне, которую преимущественно обслуживает данный банк или данное отделение банка, получит ответ на вопрос, почему клиент хочет открыть счет именно в данном банке или отделении. Личность клиента может быть дополнительно установлена или проверена посредством его уже существующих отношений с данным учреждением, например, в форме получения кредита какого-либо рода, либо другие взаимоотношений в связи с открытием счетов.

Клиент может обратиться в банк по рекомендации какого-либо работника этого банка или одного из устойчивых клиентов банка. В подобном случае рекомендация сама по себе не является достаточной для определении личности клиента, но в большинстве случаев она может означать, что по от ношению к такому клиенту требуется проявление меньшей бдительности, чем в иной ситуации.

В случае крупных коммерческих счетов необходимо обеспечить получение следующей информации финансовый отчет данного делового предприятия; описание основного вида деятельности клиента; перечень основных поставщиков и заказчиков их географическое расположение; описание обычной зоны деятельности данного предприятия с указанием на то, можно ли считать его международные операции оправданно регулярными; описание вида деловых операции предприятия, например, оптовое приобретение и розничная торговля, а так же ожидаемых объемов продаж за наличность.

Кредитные операции

Важно отдавать себе отчет в том, что взаимоотношения с финансовым учреждением в иной форме, чем открытие депонентских счетов, также могу использоваться в незаконных целях. Кредитные операции стали для преступных организаций или лиц распространенным средством выгодного использования их доходов от противозаконной деятельности. По этой причин осмотрительные финансовые организации должны применять их политики "Знай своего клиента" к тем из их клиентов, которые обращаются к учреждению по вопросам кредитования.

Подозрительное поведение и операции

При определении степени надежности клиента имеются, определенны виды деятельности, которые являются подозрительными по своему характеру и должны настораживать финансовые учреждения относительно потенциальной возможности клиента выполнять незаконные действия с участием та кого учреждения. Существуют следующие категории подозрительного поведения широком определении:

· недостаточная, неправильная или подозрительная информация, предоставляемая клиентом;

· вклады наличностью, которые не сопоставимы с видом или объемом деловых операций клиента;

· приобретение и (или) депонирование финансовых инструментов, которые не сопоставимы с видом деловых операций клиента;

· операции с денежными переводами, которые не сопоставимые с видом деловых операций клиента;

· построение или разбивка операций таким образом, чтобы избежать или обходить требования о ведении учета и (или) отчетности;

· переводы денежных средств в зарубежные страны. Обрисованные выше общие категории можно подразделить по разным функциям, выполняемы финансовым учреждением. Ниже более конкретно указаны подозрительные действия в той степени, в которой они затрагивают различных функциональных работников финансового учреждения.

· клиент неохотно предоставляет любую информацию, которая требуется для полноценного определения его личности;

· клиент открывает несколько счетов под одним именем или под разными именами, а затем делает на каждый из этих счетов вклады наличностью на сумму менее 10 000 долларов;

· клиент выражает нежелание проводить далее операцию после того, как ему сообщили, что по ней будет оформлена "Запись об операции с наличностью", либо отказывается предоставить данные, необходимые для заполнения соответствующего бланка;

· клиент часто кладет на счет или снимает со счета крупные суммы наличных денег (валюты) без четко объяснимых деловых причин, либо поступает подобным образом, когда его деловое предприятие, как правило, несвязанно с крупными суммами наличности;

· клиент обменивает большие суммы наличности с малых купюр на крупные;

· клиент постоянно делает денежные вклады на его счет и почти немедленно заказывает "телеграфные" переводы в другой город или в другую страну, и эти действия не находятся в соответствии с объявленным вида деловой деятельности клиента;

· манера перемещения клиента по банку меняется, когда он заходит в зону сейфов для безопасного хранения ценностей, что может указывать на то, что он хранит в сейфах значительные суммы наличности;

· клиент пользуется денежными переводами для отправки крупных де нежных сумм в страну - "убежище" банковской секретности;

· лицо, не имеющее счета в банке, получает поступающие денежные переводы с указанием банку: "Оплатить при условии правильного установления личности", либо с указанием банку перевести полученную сумму в кассирские чеки и отправить их по почте лицу, не являющемуся вкладчиком банка;

Для ответственных по кредитам и руководящих работников кредитного отдела:

· заявленная клиентом цель получения кредита (займа) экономически не оправдана, либо клиент предлагает в качестве обеспечения кредита наличные деньги, отказываясь при этом раскрыть цель получения кредита;

· запросы на предоставление кредита оффшорным компаниям, либо просьбы о кредите с обеспечением по обязательствам оффшорных банков;

· клиент внезапно осуществляет погашение ранее вызывавшего опасение кредита, не предоставляя разумных объяснений в отношении источника его средств;

· клиент приобретает депозитный сертификат и использует его в качестве обеспечения кредита;

· клиент использует вклад наличностью в качестве обеспечения кредита;

· для получения кредита клиент использует обеспечение наличностью находящейся в оффшорном учреждении;

· полученные по кредиту средства внезапно переправляются в оффшорное учреждение.

Таким образом, концепция "Знай своего клиента" по своей окончательной структуре не является детально разработанной, и в силу этого каждое финансовое учреждение может избрать для себя такой порядок какой наиболее подходит для его конкретного вида деятельности. Тем не менее, эффективность политике "Знай своего клиента" должна быть основана как минимум, на четком определении общих подходов руководства и на конкретном распределении ответственности.

В современных условиях противодействие легализации доходов, приобретенных преступным путем, являясь стратегическим направлением ослабления экономической основы преступности, способствует становлению национально экономики России и усилению ее интеграции с международными финансовыми системами.

Литература:

1. Бардин Л.Н. Обязанности адвокатов, а также лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических услуг, по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Адвокатская практика. 2004. № 6.

2. Герасименко Н.В. Развитие законодательства по противодействию легализации криминальных доходов: российский и зарубежный опыт // Адвокат. 2006. № 2.

3. Жубрин Р. Расследование легализации преступных доходов //Законность. 2006. № 2.

4. Журавлев М.П., Журавлева Е.М. Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов: закон и судебная практика // Журнал российского права. 2004. № 3.

5. Зубков В.А. , Осипов С.К. «Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма». 2-е изд., перераб. и доп. – М.: С пецкнига, 2007.

6. Исправников В., Куликов В. Как "высветлить" реформируемую эко-номику? // Российский экономический журнал. 1997. № 5-6.

7. Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов // Журнал российского права. 2002. № 3.

8. Комментарий к Федеральному Закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Под ред. А.Н. Королева, О.В. Плешакова. М., 2005.

9. Устинова Т.Д. Новая конструкция ответственности за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Современное право. 2002. № 12.

10. Устинова Т.Д. Новеллы уголовного закона об ответственности за легализацию преступных доходов (статьи 174 и 174.1 УК РФ) //Современное право. 2004. № 9.

11. Яни П. Незаконное предпринимательство и легализация преступно приобретенного имущества // Законность. 2005. № 3, 4.