К.ю.н. Барашян Л.Р., студ. Дразян А.А.

Южно-Российский государственный университет экономики и сервиса

Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

Огромную теоретическую и практическую значимость, особенно в современных условиях, имеет рассмотрение проблемы, связанной с преступностью, в частности это касается преступления в сфере экономической деятельности.

В социальном отношении развитие экономической деятельности является важной составной частью осуществления перехода к цивилизованным рыночным отношениям, становления в стране гражданского общества, развития демократии, надежного обеспечения предпринимательских, политических и других прав и свобод человека и гражданина. Борьба с легализацией денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, является одним из приоритетных направлений борьбы с организованной преступностью в сфере экономической деятельности, как в нашей стране, так и во всем мире.

Законодательными нормами, направленными на противодействие указанному виду преступной деятельности в данный момент, являются: ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем», ст. 174-1 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления». В настоящее время эти статьи действуют в редакции Федерального закона от 08.12.2003 г. № 162-ФЗ. Они направлены в первую очередь против поступления в легальный оборот доходов, полученных от организованной преступной деятельности, то есть на подрыв экономической основы преступности.

На сегодняшний день существует целая цепочка преступных группировок, которые действуют сообща как с гражданами свой страны, так и с должностными лицами, занимающие высокие посты. Возникает вопрос: Как действуют преступники? Какие они имеют способы и приемы? Куда же направляются «грязные деньги»?

Отвечая на этот вопрос, хотелось бы отметить, что общество постоянно развивается динамическими темпами. Поэтому соответственно и преступники не стоят на месте. Но, не смотря на это, можно выделить следующие объективные стороны преступления, заключающиеся в действиях в виде:

1) продажи имущества, приобретенное незаконным способом;

2) купли как движимой собственности, так и не движимой;

3) перевод денег на счета заграничных банков;

4) погашение кредита;

5) купли ценных бумаг (акций, облигаций) и драгоценных металлов;

6) обмен валюты своего государства на иностранную валюту;

7) приватизации государственной собственности по цене в десятки раз меньшей ее реальной стоимости и т.п.

Однако преступная деятельность, тем более носящая организованный характер, далеко не всегда прекращается после легализации средств, полученных путем совершения неправомерных действий. Имея юридический статус руководителей, участников и учредителей организаций, преступники продолжают заниматься противоправной деятельностью под прикрытием легального бизнеса, а полученные таким образом средства вкладывают в его развитие. Количество организованных преступных сообществ, построивших криминальный бизнес по схемам такого рода, ежегодно увеличивается.

Преступление носит формальный характер, окончено с момента совершения действий, составляющих содержание понятия «легализация».

С субъективной стороны данное преступление совершается с прямым умыслом, при этом предусматривается специальная цель – придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению добытыми преступным путем денежными средствами или иным имуществом. Таким образом, цель любой операции по отмыванию денег или иного имущества заключается в том, чтобы выдать наживу от противоправной деятельности за легальные доходы и получить возможность использовать такие деньги или имущество, не вызывая подозрений у правоохранительных органов и не раскрывая подлинного источника их происхождения. Субъектом преступления специальный – все лица, достигшие возраста 16 лет.

Правовую основу борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем, составляет Федеральный закон от 7.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», положения которого вступили в силу с 1 февраля 2002 года. В соответствии с этим Федеральным законом Президент РФ подписал Указ от 01.11.2001 г. № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём», которым при Министерстве финансов РФ образован Комитет РФ по финансовому мониторингу (КФМ РФ). На сегодня данный орган имеет название как Федеральная служба по финансовому мониторингу, входящая в состав Министерства финансов Российской Федерации.

Однако указанные меры законодательного и организационного характера, практическое применение правоохранительными органами статей 174 и 174-1 УК РФ, как показывает изучение судебно-следственной практики, отличаются низкой эффективностью и пока не привели к усилению борьбы с данным видом преступлений. В 2007 году было зарегистрировано 488 преступлений (без снятых с учета), предусмотренных ст. 174, 174-1 УК РФ, что на 56,8% меньше чем за предыдущий год. Кроме того, 527 преступлений перешло с 2006 года. Окончены расследованием либо разрешены в 2007 году уголовные дела по 473 преступлениям, что на 49,6% меньше чем за предыдущий год. Из числа дел, оконченных производством 75,3% (356 преступлений) уголовных дел были возбуждены в 2007 году. Количество преступлений, уголовные дела о которых прекращены по реабилитирующим основаниям или переданы по подследственности (со снятием с учета) составило 155. Из них 139 или 89,7% – прекращены за отсутствием события или состава преступления. Осталось преступлений, дела о которых не окончены производством в 2007 году – 446.

Из числа расследованных преступлений 282 совершены группой лиц, из них 272 или 96,5% - организованной преступной группой. Большую часть расследованных 461 (из 473) преступлений совершено гражданами РФ.

Виктор Зубков, руководитель федеральной службы по Финансовому мониторингу (Росфинмониторинга), в интервью с журналистами, на совещании в Нижнем Новгороде заявил, что около двенадцати экспертов из стран, входящих в международную организацию по борьбе с «грязными» деньгами в мире, прибудут в сентябре этого года в Россию, чтобы оценить российскую систему противодействия «отмыванию» преступных доходов. Дело в том, что эксперты намерены собственными глазами убедиться, насколько соответствует подготовленный службой Росфинмониторинга отчет по ситуации с отмыванием доходов и противодействием финансированию терроризма реальной ситуации в стране. Для этого миссия выбрала несколько регионов, в том числе и Ростов-на-Дону, Нижний Новгород, Хабаровск, Иркутск, Калининград. Ростовская область попала в список, поскольку это крупный промышленный и финансовый центр Южного Региона. По словам Зубкова, начиная с последней недели сентября, эксперты ФАТФ будут, кроме того, проверять работу самого Росфинмониторинга, Центрального Банка РФ, службы страхового надзора, рынок ценных бумаг, ломбарды, лизинговые компании, адвокаты, юристы, а также будет проверена работа Госнаркоконтроля, Генпрокуратуры, МВД и ФСБ. В настоящее время мы уже приготовили отчет в 543 страницы, где подробно изложена вся ситуация с легализацией преступных доходов в России», - уточнил руководитель Росфинмониторинга.

Как отмываются криминальные доходы?

В России сейчас применяются более 120 способов легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, заявил Виктор Зубков.
«В качестве примера одного из простых способов могу привести подтасовку и последующую демонстрацию контролирующим организациям крупного выигрыша в казино или другом игорном заведении», - сказал он.
По словам Зубкова, в РФ 60% легализованных криминальных доходов переводятся в деньги, а остальные - в ценные бумаги, землю, недвижимость и другое имущество.

По словам В. Зубкова, Южный регион находится на хорошем счету с точки зрения расследования и вынесения судебных решений по серьезным уголовным делам. Важную роль в этом играет взаимодействие правоохранительных органов, органов местной власти. Проверка предстоит серьезная, и мы подготовимся к ней основательно – подчеркнул глава Росфинмониторинга в конце своего заявления.

В заключении нам хотелось бы отметить, что в законодательство о государственном регулировании предпринимательской деятельности необходимо внести поправки. Прежде всего, надо принять закон об основах государственного управления экономикой России либо закон о государственном регулировании предпринимательской и иной экономической деятельности, которые должны стать базисными нормативными актами, комплексно регулирующими отношения в сфере государственного контроля за осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности необходимо принять федеральный закон об основах такого контроля.

Перспективным направлением развития предпринимательского законодательства России является правовое обеспечение инновационной деятельности. В данной области, на наш взгляд, нужен закон об основах ее государственного регулирования.

Литература:

1. Уголовный Кодекс РФ. – М.: ТК Велби, 2007. – 192 с.

3. Родионов А.А. Налоговые схемы, за которые посадили Ходорковского. – М.: Вершина: Двойная запись, 2006. -280с.

4.Гринько, С.Д. Коррупционная преступность и ее предупреждение // Аспирант и соискатель. – 2006. № 5. – 60-62с.

5. Ильин И.В. Криминологическая характеристика экономического мошенничества, совершаемого в банковской сфере // Банковское право – 2006. № 5. –15-17с.