Кусенова К.К. – старший преподаватель
Костанайский государственный университет им.
А.Байтурсынова
основные направления развития Страхового рынка
республики Казахстан
Политика и стратегия
развития страхового рынка Казахстана, определяемая Национальным банком, который
последовательно ведет страховой рынок к нормам и стандартам Европейского Союза,
при сохранении конструктивных отношений со страховыми организациями стран СНГ. Определяющим
моментом в движении к рыночным отношениям являются прозрачность и законность
страховых операций, корреляция действующего страхового законодательства
Республики Казахстан с нормами Европейского Союза и Всемирной торговой
организации [1].
Важно
также отметить, что в относительно короткий период времени с начала
возникновения института страхования, в Казахстане была проведена существенная
работа по созданию условий для развития страховой индустрии:
-
совершенствовалась действующая законодательная база, регулирующая развитие
страхового рынка;
-
Национальным банком Республики Казахстан были разработаны и внедрены требования
и нормативы к страховым и (перестраховочным) организациям;
-
обеспечена финансовая устойчивость и платежеспособность страховых организаций;
-
обеспечена доступность страховых услуг, прозрачность и законность страховых
операций.
По
состоянию на 1 января 2012г. на страховом рынке Казахстана осуществляют
лицензированную деятельность 38 страховых организаций, в т.ч. 7 - по
страхованию жизни, 14 страховых брокеров и 85 актуариев. В сравнении с 2010г.
было 40 страховых организаций, в т.ч. 7 - по страхованию жизни, 13 страховых
брокеров и 70 актуариев [2].
Страховые
компании формируют и размещают активы таким образом, чтобы иметь высокую
гибкость к внешним и внутренним рискам, т.е. балансировать риски, ликвидность и
прибыльность в процессе активных операций. Необходимо отметить, что динамика
активов, собственного капитала и страховых резервов по страховым
(перестраховочным) организациям Казахстана свидетельствуют о стабильном росте
(рисунок 1) [2].
Значимым
показателем деятельности страховых компаний является увеличение страховых
резервов, собственного капитала, ведь основой финансовой устойчивости
страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых
резервов. При этом необходимо отметить, что такая динамика роста связана с
увеличением активности банковского и корпоративного секторов.
Рисунок 1
- Динамика активов, собственного капитала и страховых резервов, млрд. тенге
Объем страховых премий
по обязательному страхованию превысил аналогичный показатель прошлого года на
28,5%, по добровольному личному страхованию увеличение составило 52,4%, по
добровольному имущественному страхованию увеличение произошло на 10,2%.
Положительным фактом деятельности страховых компаний на страховом рынке является
рост собранных страховых премий как один из важнейших показателей
конкурентоспособности и доверия страхователей к страховщику [2].
Анализируя структуру
страховых премий, можно отметить следующее: доля поступлений в обязательном
страховании в 2011г. увеличилась на 0,9% по сравнению с прошлым периодом 2010г.
и составила 25,9%, по сравнению с 2009г. стала меньше на 1%; доля поступлений в
добровольном личном страховании составила 30,5%, что на 5,4% больше, чем в
2010г. и больше на 11,2% аналогичного периода 2009г.; доля поступлений в
добровольном имущественном страховании составила 43,6%, что на 6% меньше
аналогичного периода прошлого года и на 10,2% меньше, чем в 2009г.
Из общей суммы
страховых премий произведенных за двенадцать месяцев 2011 года, наибольший объем
приходится на страхование имущества - 21%, гражданско-правовую ответственность
владельцев транспортных средств - 14,6%, аннуитетное страхование - 13,7% (рисунок
2) [2].
Рисунок 2 - Структура
страховых премий, %
Развитие
страхового рынка не может опережать реальных преобразований в сфере
производства, услуг, всей экономики в целом. Достижение целей возможно лишь при
условии реализации основных положений правительственных программ по углублению
реформ, особенно в части завершения приватизации, формирования рынка ценных
бумаг, создания конкурентной среды, совершенствования системы подготовки кадров
и т.д.
Но, несмотря на
оптимистичные перспективы, существуют некоторые проблемы развития страхового
рынка Казахстана.
Капитализация - для
развития страхового рынка характерны увеличение страховых премий и страховых
выплат, количества страхователей, договоров и объектов страхования. Однако
невысокая степень капитализации предопределяет увеличение потенциальных рисков
для страховой организации. В расчетах стоимости активов и норматива
достаточности страховой компании не учитывается стоимость основных средств,
являющихся значительной частью активов страховых компаний, с учетом наличия у
страховщиков большой филиальной сети.
Налогообложение и
аннуитет - важными для развития страхового рынка являются меры по налоговому
стимулированию страхования и, в частности, его накопительных видов. К примеру,
в США и странах ЕС страховые премии по накопительным видам страхования жизни
достигают более 50% от собираемых премий в страховом секторе. В Казахстане
страховые премии по страхованию жизни не достигают 2% от всего объема премий.
Это во многом связано с налогообложением страховых премий. Прибыль страховой
организации, получаемая в течение действия договора аннуитета (5–10 лет) по
аннуитетным продуктам, как правило, ниже на 4–5% стоимости аннуитета. Это делает
экономически невыгодным выпуск страховыми организациями аннуитетов.
Актуарная деятельность
- для подготовки актуариев и создания среди них конкурентных условий остро
стоит вопрос нехватки специалистов, налаживания системы проведения специальных
курсов, необходимых для получения лицензии в соответствии с законодательством.
Международные
стандарты финансовой отчетности - необходимость выполнения задекларированного
обязательства о полном соблюдении страховыми организациями международных
стандартов финансовой отчетности при отсутствии легитимного порядка практического
применения МСФО 4 «Договоры страхования». С 2005г. страховые компании, в
соответствии с Законом «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» обязаны
применять при составлении финансовой отчетности МСФО, но кроме указанной выше
причины затруднения состоят в том, что отсутствует также практика применения
страховыми организациями МСФО. Нет специалистов-практиков, которые могли бы
проводить обучающие курсы для финансистов страховых компаний по применению МСФО
4 [5].
Также проблема
низкой активности населения в страховании объясняется тем, что страховые
компании уделяют мало внимания вопросам информированности населения о
результатах своей деятельности, предоставления необходимой информации о
существующих и новых видах страхования, составления качественной и
содержательной рекламы. Недостаточно изучается и проводится работа по
формированию потребительского спроса на страховые услуги, широкому разъяснению
через средства массовой информации основных прав потребителей страховых услуг.
Мировой
опыт показывает, что объемы рынков страхования растут пропорционально экономике
[6]. В этом плане, в Казахстане в современных условиях страховой рынок имеет
большие возможности развития традиционных видов услуг личного страхования и
расширения новых их видов. При повышении требований к капиталу компаний, в
2012г. должен перераспределиться страховой рынок – произойдет консолидация:
мелкие компании будут вынуждены объединиться или слиться с более крупными
игроками. В условиях жесткой конкуренции, страховые компании будут вынуждены
работать над своей конкурентоспособностью, разрабатывая новые продукты и
создавая условия для оперативного и качественного обслуживания клиентов [7].
В условиях перехода к
рыночным отношениям страховым организациям как составной части
финансово-кредитной сферы принадлежит важнейшая роль в достижении и дальнейшем
сохранении экономической стабильности. Несмотря на ускоренное становление,
страховой рынок Казахстана все еще не получил достаточного развития по
сравнению с другими секторами финансового рынка страны (по сумме активов,
количеству обслуживаемых клиентов, региональному развитию и т.д.). Однако стремление
к развитию страхового рынка в республике предопределяет ряд необходимых мер [7]:
Ø
достижение надежности и
финансовой стабильности структуры страхования;
Ø
увеличение эффективности
способов государственного регулирования страхового дела;
Ø
формирование
взаимоотношений казахстанского и международного страховых рынков;
Ø
модернизацию нормативной
базы страховой деятельности.
Литература:
1 Кунелекова Г. Рынок
страхования в Казахстане имеет большой потенциал // Insurance Premium, 2008. -
№ 6
2 Текущее состояние
страхового рынка Республики Казахстан и перспективы его развития//www.afn.kz
3 Закон РК «О пенсионном обеспечении в
Республике Казахстан»
4 Баймагамбетова З.А.
Страхование. - Астана: КазГАТУ, 2006. -199 с.
5 Закон РК «О
бухгалтерском учете и финансовой отчетности»
6 Григорьев А. Развитие
страхования в 2011-2012 годах. Каких
неприятностей ждать, когда и откуда? //www.insur.kz
7 Ильясова
Г.С. Проблемы и перспективы развития страхового рынка Казахстана в современных
условиях - Материалы международной заочной научно-практической конференции
«Актуальные вопросы экономики и управления» 05 февраля 2011г.