Экономические науки/1. Банки и банковская система

Ветров С.В.

Белгородский государственный технологический
университет им. В.Г. Шухова, Россия

О направлениях снижения кредитных рисков банка

Операции кредитования – самая доходная часть любого коммерческого банка. За счет получения процентов по выданным кредитам, а также иных плат формируется до 90% его прибыли. Банки предоставляют кредиты юридическим и физическим лицам из собственных и привлеченных средств, среди которых депозиты, остатки на расчетных счетах юридических лиц, остатки на вкладах и пластиковых картах физических лиц, межбанковские кредиты и другие источники. Чем ниже себестоимость привлечения данных ресурсов, тем выше рентабельность кредитной организации. Однако, операции кредитования связаны с рисками, которым подвергаются банки.

Под кредитным риском понимают вероятность невозврата заемщиком суммы основного долга, процентов и прочих плат по кредиту. Принимаемые коммерческим банком риски должны быть разумны и контролируемы.

Ответственность за повседневное отслеживание риска, оценка и определение уровня риска возлагаются на специальное структурное подразделение банка. Эта служба призвана обеспечить такое положение дел, при котором все риски оставались бы в рамках утвержденных лимитов, правильно понимались и оценивались перед проведением операций, а также отслеживались на постоянной основе.

Риск необходимо отслеживать и прогнозировать на всех этапах работы с клиентом. На первом этапе осуществляется тщательный анализ кредитных заявок. Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. К заявке обязательно должны быть приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. Эти документы представляют собой необходимую составную часть заявки. Их тщательный анализ проводится, после того как представитель банка проведет предварительные переговоры с представителями клиента и сделает вывод о перспективности сделки.

При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.

После предоставления кредита начинается второй этап кредитного процесса – мониторинг кредитного портфеля, смысл которого заключается в контроле за текущей деятельностью заемщика и выявлении на ранней стадии кредитов, которым грозит несвоевременное погашение. Риск можно считать повышенным, если анализ текущей финансовой отчетности в сопоставлении с прошлыми отчетами выявляет такие факты, как резкое увеличение кредиторской задолженности, снижение коэффициентов ликвидности, падение объема продаж, убытки и т.д. Негативными явлениями также являются непредоставление в срок запрошенной банком информации или финансовых отчетов, уклонение руководителей фирмы от телефонных и личных контактов с банком, накопление спекулятивных запасов, потеря важных клиентов и т.д.

Если банк обнаружил неблагополучный кредит, то ответное действие должно последовать незамедлительно. В такой ситуации к каждому заемщику банк подходит индивидуально. В первую очередь необходимо прекратить выдачу кредита (в случае, если он выдан не полностью), крайней мерой может быть требование досрочного погашения кредита и направление взыскания на имеющееся обеспечение. Однако, наилучшим выходом является обсуждение дел с заемщиком и разработка программы преодоления кризисной ситуации. Такой вариант более предпочтителен, чем объявление заемщика банкротом.

Поскольку законодательство не содержит норм, которые устанавливали бы ответственность за нарушение сроков возврата полученного кредита, процентов и других плат, текстом кредитного договора должно быть предусмотрено наличие неустойки и возмещение судебных и иных расходов.

Отрицательным моментом является тот факт, что в нашей стране еще отсутствует налаженная система сбора информации о кредитоспособности предприятий, а также сведений о полученных и непогашенных кредитах (кредитной истории). Существует Бюро кредитных историй, предусмотренное статьями 4, 5 Федерального закона «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30.12.2004 года, в соответствии с которыми кредитные организации обязаны представлять всю имеющуюся информацию хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр. Однако, Федеральный закон действует в отношении тех заемщиков, которые дали согласие на представление соответствующей информации. Проблема заключается в том, что клиенты коммерческих банков не желают предоставлять информацию о самих себе, что серьезно затрудняет сбор нужных сведений. На Западе отказ от предоставления подобной информации является важным показателем, характеризующим данную компанию с отрицательной стороны.

После реализации в полной мере возможностей Бюро кредитной истории коммерческие банки смогут обращаться за соответствующими услугами и получать интересующие их сведения о выданных другими банками кредитах (в том числе условия кредитования и факты просрочек), финансовом состоянии потенциального клиента, соблюдении норм законодательства, а также результаты анализа арбитражных дел с участием данной организации.

До тех пор, пока в нашей стране отсутствует подобная база данных по всем клиентам и пока предприятия будут бояться предоставлять такую информацию о себе, кредитные риски в России останутся на высоком уровне. Необходим комплексный подход к решению указанных выше задач с привлечением законодательных органов с целью создания цивилизованного рынка банковских услуг в России.