Секция: «Экономические науки»
подсекция: «Банки и банковская система»
Недеря А.С.
ас. кафедры финансы Пирогова М.В.
Донецкий национальный университет
экономики и торговли
Имени Михаила Туган-Барановского
Электронные
банковские платежи
Во всех странах платежи перестают быть «бумажными» и становятсяэлектронными. Автоматизация произошла на стадии, когда отдельные участки обработки стали самостоятельно переходить на электронный уровень, не затрагивая весь процесс в целом. Сегодня мы имеем ситуацию, когда основные преимущества можно получить, только используя электронные платежи, что даст возможность использовать новые параметры эффективности, обеспечиваемые новыми технологиями.
Полноденежное функционирование
экономики невозможно представить без ситемы расчетов между субъектами
хозяйственной деятельности и без обеспечения надежности и своевреммености
платежей. В расчетах и платежах, которые осуществляются учреждениями банков, отображаются практически все виды
экономических отношений в обществе.
Рассмотрением базовых, основополагающих
принципов расчетов занимались такие известные деятели как Лука Пачоли («Трактат
о расчетах и записях»), Джузеппе Росси (историк учета), Эммануэль Пизан
(итальянский бухгалтер). Другие виды и принципы расчетов сформированы на основе опыта и практики
современных платежных систем.
Разлад платежной системы той или иной страны часто является
одним из первых проявлений начала финансового кризиса. В 1992-1993 гг. расчеты
между учреждениями банков Украины
проводились с помощью бумажных расчетных документов на протяжении трех недель,
а иногда – на протяжении месяца и больше. Следствие – чрезмерное отклонение средств предприятий
в расчеты, увеличение неплатежей субъектов хозяйствования.
Целью данной работы является исследование банковских расчетов, их разновидностей, свойств и особенностей, а также рассмотрение эксклюзивных электронных услуг и способов разрешения ряда проблем, связанные с рисками недоставки заказа и неполучения платежа.
Учитывая актуальность этой проблемы,
Национальный банк Украины в 1992 г. разработал концепцию электронного денежного обращения в Украине, которая
была рассмотрена банками Украины и
утверждена правлением Национального банка Украины. Как первоочоредное задание
определялось внедрение системы электронных межбанковских расчетов, а на втором
этапе – системы массовых расчетов населения с использованием пластиковых карт.
Уже в 1993 году было создану современную ситему электронных платежей, которая начала действовать в полном объеме с начала 1994 года. Благодаря её внедрению термин оборотности средств сократился к одному дню. И теперь банки стали эффективнее использовать ресурсы, а клиенты – собственные средства.
Через систему электронных платежей на протяжении дня «прокручивается» 3-3.5 млрд грн, т. е. каждая гривна ежедневно делает через платежную систему 4-4.5 оборотов. Благодаря этому банки не только быстро предоставляют, но и так же быстро возвращают свои деньги, оперативно пополняя ресурсы. Сейчас участниками системы являются около 2400 коммерческих банков Украины и их учреждений.
Межбанковские расчеты – это система осуществления и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, которые возникают между банковскими учреждениями в процессе их деятельности. По сути, только с помощью расчетов между разными банками (банковскими учреждениями) можно осуществить все другие расчеты в народном хозяйстве: между предприятиями, с финансовыми органами, внебюджетными фондами и т.д. Расчеты могут проводится с помощью банковских карт, клубных систем, электронных чеков, цифровых денег, электронного управления банковским счётом, электронных денег.
Особенность электронных платежей – весь процесс от начала до
конца проходит в цифровой форме.
Банковские платёжные (расчётные) карты по типу обслуживания лицевого
счёта могут быть кредитными и дебетными, конструктивно иметь или не иметь
магнитную полосу или микрочип для считывателя.
Оплачивая
покупки банковской картой, покупатель доказывает продавцу свою
платежеспособность, сообщая ему номер карты. Продавец может проверить его счёт
в банке и предоставить покупателю платёжный чек (слип), чтобы последний его
заверил своей подписью. Затем продавец использует слип, чтобы забрать деньги в
банке, а покупатель, получив очередную выписку своего лицевого счёта, найдёт
там запись о совершённой транзакции.
В случае, если в выписке фигурирует операция, которую покупатель не
совершал, он может её опротестовать. По правилам карточных платёжных систем
опротестованные денежные средства безакцептно снимаются с магазина,
совершившего операцию.
Оплата по
банковской карте через Интернет производится по аналогичному сценарию, но с
дополнительными мерами обеспечения безопасности транзакции и
аутентификации покупателя и продавца.
В открытой
сети платёж картой может быть осуществлён одним из следующих способов: прямое
взаимодействие покупателя-продавца (непосредственный обмен информацией),
вовлечение в платёжную цепочку доверенного лица (посредника).
Пользуясь
Web, покупатель может ввести номер карты в форму заказа и передать информацию
на Web-сервер продавца, - в этом случае данные передаются открыто. При этом
безопасность не гарантируется, - возможен перехват данных, или не целевое
использование информации недобросовестным продавцом.
Для обработки
поступающей информации о банковских картах и данных из форм, заполненных заказчиками как правило используются серверные сценарии. Для
обеспечения некоторого уровня безопасности при обмене конфиденциальной
информации возможно использование протокола SSL (Secure Sockets Layer). SSL
защищает данные лишь на этапе передачи, на сервере защита должна обеспечиваться
уже другими средствами.
Для того, чтобы обеспечить защиту от недобросовестных получателей
платежей, в схему платежа включаются доверенные лица (посредники). В этом
случае, данные о платёжной карте передаются посреднику или через защищённый
сервер посредника, тот проводит авторизацию и осуществляет платёж. Для
обеспечения как можно более высокой защиты транзакций посредник может
потребовать использование клиентом специального вспомогательного программного
обеспечения – электронного бумажника (wallet). При этом осуществляется шифрование
конфиденциальной информации о платёжной карте, или дополнительная процедура её
регистрации (например, вместо номера карты используется специальный
идентификатор в базе посредника).
Клубные системы представляют собой промежуточное решение, нацеленное на
снижение риска карточных операций. Примеры систем: "Ассист" (www.assist.ru), решение Internet Billing Company
(www.ibill.com).
Участники
системы должны зарегистрироваться или разместить средства
в страховом фонде. Основная идея состоит в том, чтобы система смогла оперативно
взаимодействовать с пользователем в случае возникновения спорной ситуации.
Клубные
системы схожи с закрытыми платёжными системами по платёжным картам и могут использовать
«карточные счета».
Электронному чеку присущи те же особенности, что и бумажному
(бумажный чек является предписанием банку на перечисление определённой суммы на
указанный счёт). При этом номер счёта может быть зашифрован, и скрыт от
получателя платежа. Электронный чек "выписывается" в электронной
форме с использованием цифровой подписи.
Один из таких
платёжных инструментов разработан консорциумом банков и клиринговых центров –
FSTC (The Financial Services Technology Consortium – www.fstc.org).
Для «дистанционного» управления счётом применяются системы
банк-клиент. Любая такая система заменяет только личный визит владельца счёта,
или уполномоченного лица в банк для совершения платежа. Остальная часть
процесса идёт со скоростью обыкновенной банковской платёжной операции.
Большинство
систем "банк-клиент" являются самостоятельной разработкой отделов
автоматизации банков и уникальны в своём роде.
В системе цифровых денег наличные средства представляют собой цепочку бит.
Банк может эмитировать цифровые деньги (купоны (tokens)) и уменьшить счёт
плательщика, сняв с него сумму, эквивалентную сумме купонов. Каждый купон банк
заверяет своей цифровой подписью.
При оплате,
некоторое количество купонов передаётся продавцу, который, в свою очередь
передаёт их в банк на проверку и погашение. Для предотвращения повторных
выплат, банк записывает серийные номера всех погашенных купонов.
Что касается
электронных денег, они могут иметь малый номинал -микроденьги-,
которые используются для платежей с малым номиналом (микротранзакций).
Электронные
денежные обязательства могут храниться, переноситься и использоваться с помощью
специальных устройств, и/или программных средств на обычных персональных
компьютерах.
Таким образом любые измения состояния электронных банковских
платежей делаются только по инициативе владельца и обязательно подтверждаются
банком. Неподтверждённые операции аннулируются, и на электронном банковском
счете восстанавливается прежняя денежная сумма.
Любая
операция обязательно заверяется цифровыми подписями её участников. Имеется
возможность связать денежную транзакцию с товарной.
Полноценный
электронный бизнес начинается тогда, когда пользователь может совершить
покупку, не отходя от компьютера.
Из-за
удалённости участников сделок возникает ряд рисков и проблем, связанных
недостатком доверия покупателя – продавцу, и наоборот:
1.
Риск неполучения платежа
2.
Риск недоставки заказа
3.
Риск перехвата конфиденциальной информации
Риски
обусловлены затруднённостью проверки личности покупателя и добросовестности
продавца, отсутствием в Украине традиции торговли по каталогам, недостаточным
развитием платёжных средств и доставки, проблема правового обеспечения сделок и
решения спорных ситуаций.
В целях снижения влияния указанных рисков и проблем необходимо
использовать следующие решения:
· Разработаны
механизмы идентификации покупателей и продавцов (номера платёжных карт, клубные
системы, цифровые сертификаты).
· При
передаче критичных данных используются защищённые протоколы и шифрование
документов.
· Доставка
осуществляется почтой или специализированными службами.
· Используются
адаптированные схемы доставки и платежей: оплата почтовым/банковским переводом,
оплата по факту доставки.
Помимо традиционных банкоматов и
POS-терминалов, сейчас он включает устройства по приему наличных, в том числе в
составе банкоматов, Web, Wap, мобильные телефоны, терминалы самообслуживания. С
учетом роста потребности банков в оказании
уникальных электронных услуг, банкам недостаточно предлагать своим клиентам
одинаковые продукты. Наступает время эксклюзивных электронных услуг. Все эти
тенденции подталкивают банки для привлечения/удержания клиентов и снижения
собственных издержек к обзаведению собственными средствами автоматизации
электронных банковских платежей.
Список
литературы:
1. Івасів Б.С. Гроші та кредит// Підручник –
Карт-бланш – 2000. – ст. 154-155, 168-169.
2. http://www.bank.gov.ua/
4. http://delo.ua/news/economics/organisations/info-15164.html