Экономические науки/1.Банки и банковская система

Дубров А.Н.

Донецкий государственный университет управления, Украина

Роль банков в формировании инновационно-инвестиционной модели экономического роста

Возможности достижения долгосрочного устойчивого экономического роста и значительного повышения уровня инвестиционной привлекательности страны во многом зависят от степени совершенства банковской системы, ее надежности и стабильности, способности к эффективной трансформации денежных потоков и сбережений в реальный сектор экономики. От состояния банковской системы непосредственно зависит также эффективность функционирования других институциональных сегментов финансового рынка. Поэтому проблема становления совершенной банковской системы занимает центральное место в комплексе задач по реформированию экономики.

Исторический опыт и реальная практика свидетельствуют, что для украинской экономики приоритетной должна быть собственная инвестиционно-инновационная политика, реализация которой базировалась бы, прежде всего на внутренних источниках финансирования. Важным фактором увеличения ресурсной составляющей инвестиционного потенциала Украины является работа с физическими лицами [1]. Одним из направлений создания благоприятных условий для более динамичного наращивания средств населения должно быть реформирование действующей системы гарантирования вкладов физических лиц. Вопрос развития системы гарантирования вкладов включает широкий спектр направлений. В Украине, как правило, все дискуссии на эту тему сводятся к обсуждению уровня максимальной компенсации в случае банкротства банков. В настоящее время размер гарантированной суммы возмещения по вкладу вместе с процентами составляет 50 тыс. грн. [2]. Более важным с точки зрения создания стимулов для повышения качества работы банковской системы является введение дифференцированного размера взносов банков в зависимости от качества кредитного портфеля и степени рисковости проводимых ими операций. Также по мере роста финансовых возможностей экономики необходимо рассмотреть вопрос введения гарантий по вкладам не только физических, но и юридических лиц.

Поэтому прилагать усилия по развитию и совершенствованию системы защиты вкладов должны как банки, так и государство. В результате все участники этого процесса могут обеспечить определенные выгоды для себя. Построение эффективной системы гарантирования вкладов позволит банкам получать дополнительные ресурсы для кредитования. В свою очередь, государство, снижая риски вкладчиков, повышает устойчивость финансовой системы и создает условия для активизации кредитной деятельности банков.

Необходимо отметить еще один сдерживающий фактор расширения кредитования таких стратегических сегментов экономической деятельности страны, как угольная отрасль и сельское хозяйство. Увеличению кредитной поддержки предприятий данных отраслей со стороны коммерческих банковских учреждений будет способствовать изменение подхода к оценке рисковости этой клиентуры, который на данный момент регулируется Постановлением НБУ [3]. В соответствии с ним предприятия угольной отрасли и сельского хозяйства при расчёте банковского риска относят к классу «Д». Это заемщики, которые являются убыточными из-за неудовлетворительной финансовой деятельности, неконкурентоспособности продукции (отсутствуют поступления выручки на текущие счета), прекратили свою хозяйственную деятельность или признаны банкротами, находятся в процессе реализации дела о банкротстве, санации, финансового оздоровления.

Для продолжения кредитных отношений с этими стратегически важными для экономики отраслями необходимо внести изменения в действующую классификацию ссудозаемщиков класса «Д», а именно: отменить понижение класса ссудозаемщика из-за убыточной деятельности, вызванной следующими факторами: бюджетное недофинансирование; сезонный характер производства; наличие общих убытков при прибыльности основной деятельности.

Кроме того, предлагаем внести изменения, касающиеся предоставления возможности заёмщикам, отнесенным к классу «Г», улучшить финансовое состояние на протяжении трёх месяцев, а не одного (как предусмотрено действующим законодательством), то есть, на протяжении следующего квартального периода принять меры по активизации производственной деятельности, получить прибыль и снизить (или перекрыть полностью) полученные убытки. Если заёмщики отнесены по результатам оценки к классу «В» и «Г» и состояние обслуживания долга определено как «хорошее», то кредитную операцию по таким заёмщикам предлагаем классифицировать как «под контролем» (если заёмщик отнесен к классу «В») или «субстандартная» (если заёмщик отнесен к классу «Г»).

Затронув проблемные вопросы при определении порядка формирования резервов по кредитам юридических лиц отдельных отраслей, нельзя не коснуться этого направления в розничном секторе. Так, необходимо остановиться на таком методе формирования резервов, как резерв по портфелю однородных ссуд. Основное назначение портфеля однородных ссуд – оптимизация трудозатрат по формированию резервов на возможные потери по ссудам. Формируя резервы, банк не должен вести отдельное досье на каждого заемщика, оценивать его финансовое положение и качество обслуживания ссуды, требовать ежемесячно отчетность или справки о доходах. Формирование общего резерва на весь портфель значительно упрощает бухгалтерский учет и документооборот.

В качестве примера ссуд однородного портфеля можно привести ссуды малому бизнесу, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям. Ссуды должны объединяться в портфели только по параметрам, установленным изначально (а не по тем особенностям, которые возникли в процессе пользования кредитом). Размер резерва по портфелю однородных ссуд определяется кредитной организацией на основе профессионального суждения и отражает величину потерь, обусловленных общим обесценением совокупности однородных ссуд, объединенных (сгруппированных) в портфель.

В целом же формирование резерва путем группировки портфеля однородных ссуд - это еще один шаг, приближающий отечественную банковскую систему к мировым стандартам, где основой долгосрочного обеспечения экономического развития является именно малый бизнес и благосостояние населения.

Таким образом, сущность разработанных предложений сводится к следующему: активизация генерирования банками кредитных ресурсов за счет депозитов физических лиц; изменение условий формирования Фонда гарантирования вкладов физических лиц; внесение корректив в классификацию кредитного риска заемщиков, представляющих стратегические отрасли национальной экономики; формирование резервов на розничном рынке методом однородных ссуд. Подводя итог, хотелось бы подчеркнуть, что в настоящий период времени существуют большие предпосылки для динамичного развития банковской системы и повышения ее роли в формировании инновационно-инвестиционной модели экономического роста.

Литература:

1. Кузнєцова А.Я., Карпа Я.Т. Банківський сектор України як джерело фінансування інвестиційно-інноваційної діяльності // Вісник НБУ. – 2004. – № 1. – С. 60–63.

2. Про збільшення розміру відшкодування коштів за вкладами: Рішення адміністративної ради Фонду гарантування вкладів фізичних осіб вiд 14 серпня 2007 року № 4. – Режим доступу: <http://www.fg.org.ua/z13.htm>

3. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків: Постанова Правління НБУ № 279 від 06.07.2000. - Режим доступу: <www.zakon1.rada.gov.ua>