Экономические науки/3. Финансовые отношения

К.э.н. Полякова А.А., к.э.н. Богачев А.И.

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Орловский государственный аграрный университет»

Современное состояние организации сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой

Риск в различных его формах объективно присутствует во всех сферах жизни и деятельности человека. Для предпринимательской деятельности характерны организационно-хозяйственное новаторство, поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск. Конечные результаты производства во многом предопределяются умением предпринимателя выявлять внешние и внутренние риски, сопровождающие его деятельность, и эффективно ими управлять.

Процесс производства в сельском хозяйстве неразрывно связан с естественными процессами развития живых организмов – растений и животных, жизнедеятельность которых во многом зависит от природных явлений. В силу специфики аграрного сектора практически отсутствует возможность контролировать естественные природные процессы, что представляет наибольшую опасность для ведения хозяйственной деятельности. Этим обусловлены отрицательные, а порой и катастрофические для сельскохозяйственного производства последствия неблагоприятных природных явлений (сильных морозов, града, засухи, наводнений и т.д.), характеризующихся непредсказуемостью места и времени их наступления. При этом экономический ущерб в результате указанных обстоятельств не только сопоставим с масштабами финансовых результатов деятельности хозяйств, но и периодически превышает их. Существенно снизить или избежать непредвиденных финансовых убытков возможно на основе применения программ сельскохозяйственного страхования.

Потребность в страховании в аграрном секторе экономики России носит объективный характер и является крайне важным фактором стабильного развития АПК.

Проведенное исследование показывает, что текущая ситуация со страхованием сельскохозяйственных культур в России характеризуется малой долей застрахованных площадей (порядка 20% от общей посевной площади) и несущественным объемом договоров по данным видам страхования в портфелях основных участников страхового рынка. Во многом эта ситуация обусловлена экономическим состоянием аграрного сектора в России и определенными специфическими особенностями формирования страхового продукта и страхового портфеля при страховании сельскохозяйственных культур. Так, по состоянию на начало 2010 г. господдержка страхования урожая сельскохозяйственных культур охватила 62 региона России. Количество хозяйств, застраховавших свой урожай, увеличилось за 2001-2009 гг. в 2,5 раза и составило в 2009 г. - 5742 организации.

В 2009 г. сельскохозяйственное страхование с государственной поддержкой осуществляли 64 страховые организации, а в 2010 г. на этом рынке осталось всего 40 страховщиков. Лидирующие позиции занимают такие страховые компании, как НАСКО, Росгосстрах, ВСК, Ингосстрах, АльфаСтрахование, Югория, МАКС. Общий объем уплаченных страховых взносов по заключенным договорам страхования составил в 2007 г. - 7,7 млрд. руб., в 2008 г. – 8,8 млрд. руб., в 2009 г. - 9,2 млрд. руб.

Действующая в России система сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой предусматривает компенсацию из бюджета 50% страховых взносов, уплаченных товаропроизводителями. Так, в 2009 г. на оказание господдержки сельскохозяйственного страхования из федерального бюджета было направлено 27 млн. руб., в 2010 г. – 34 млн. руб. Лимит 2011 г.- 11 млн. руб. Из областного бюджета на субсидирование части страховых премий в 2010 г. было направлено 1,8 млн. руб.

Оценка общей ситуации позволяет сделать вывод о том, что сельскохозяйственное страхование с государственной поддержкой незначительно в масштабах области и отрасли в целом. Среди основных причин, тормозящих развитие рынка агрострахования, можно назвать следующие.

Во-первых, этот вид страхования предполагает защиту от ограниченного круга рисков связанных в основном с природными явлениями, в то же время, такие опасности, как болезни растений, действия вредителей, противоправные действия третьих лиц и др. не включаются в объем страховой ответственности. Кроме того, в животноводстве страхование с государственной поддержкой предусматривается только с 2013 года.

Во-вторых, зачастую прямые и косвенные затраты на страхование для многих сельскохозяйственных товаропроизводителей, даже с учетом государственной поддержки, оказываются неподъемными. Также, действуют жесткие сроки уплаты страховых взносов, которые совпадают с весенне-полевыми работами и подготовкой к уборке урожая.

В-третьих, развитию «серых» схем в этой сфере страхования способствует отсутствие четкой нормативной базы и единых правил урегулирования ущерба и порядка урегулирования убытков с участием независимых профессиональных оценщиков, что также является общим демотивирующим фактором для страхователя.

В-четвертых, широко проявляется проблема дублирования источников компенсации сельхозпроизводителям ущерба от катастрофических рисков, неэффективного использования механизмов сельхозстрахования в качестве основного финансового инструмента компенсации ущерба от катастрофических рисков.

В-пятых, отсутствие единых подходов к осуществлению сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, а также комплексной системы отраслевого перестрахования приводит к высокой территориальной дифференциации страховых тарифов, что является существенным сдерживающим фактором в развитии не только системы страхования как таковой, но и реализации региональной политики поддержки сельского хозяйства и отдельных его отраслей. Следует отметить, что компенсация части уплаченных страховых взносов осуществляется исходя из утвержденных страховых тарифов, которые зачастую не соответствуют реальной стоимости договоров в регионах.

В-шестых, более широкому распространению сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой препятствует низкая информированность сельхозтоваропроизводителей о возможностях страховой защиты, налицо низкий уровень государственной информационной поддержки сельхозстрахования.

Одним из важнейших направлений совершенствования сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой является разработка и внедрение новых страховых продуктов, отвечающих потребностям, как крупных сельскохозяйственных предприятий, так и крестьянских (фермерских) хозяйств. В этой связи существенную роль в совершенствовании механизма сельскохозяйственного страхования может сыграть реализация следующих мероприятий:

· поэтапное внедрение и совершенствование линейки страховых продуктов по сельскохозяйственному страхованию;

· развитие системы управления рисками на основе построения многоуровневой системы распределения рисков;

· совершенствование форм и механизмов предоставления государственной поддержки в этой области страхования;

· развитие независимой экспертизы убытков в системе сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой;

· совершенствование научно-методической и информационной деятельности в сфере сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой.

Основную массу проблем, характерных для сельскохозяйственного страхования могло бы снять четкое законодательное урегулирование спорных вопросов. Ключевым нормативно-правовым актом, регулирующим осуществление сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой в настоящее является Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства». Кроме того, вопросы сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой регламентируются Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы, Постановлениями Правительства РФ и приказами МСХ РФ. Принятый в июле 2011г. Федеральный закон №260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон о развитии сельского хозяйства» вступит в силу лишь с января 2012г.

Следует отметить, что принятый закон не уменьшает противоречий, характерных для сельхозстрахования и в большей степени учитывает интересы страховщиков, чем страхователей. Приведем несколько примеров, так спорные моменты по размеру страховых выплат урегулируются в арбитражном суде, однако согласно ст.5 п.1 экспертов назначает страховщик, что снижает вероятность получения результата в пользу сельхозтоваропроизводителя. Кроме того, в законе имеется лишь перечисление страховых рисков, но не оговаривается при каких условиях перечисленные в ст. 8 события становятся страховыми (т.е. что признается засухой, переувлажнением почвы и т.д.).

С принятием указанного закона страхование с государственной поддержкой из разряда добровольно переходит в разряд «принудительного», т.к. согласно ст. 11 п. 2 субсидии из Федерального бюджета по отдельным направлениям поддержки сельского хозяйства, в.т. субсидирование процентных ставок по кредитам, предполагается перечислять только при наличии договоров сельскохозяйственного страхования.

Принятие федерального закона №260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон о развитии сельского хозяйства» предполагало, что его положения облегчат бремя страховых взносов для страхователей, обеспечат устойчивое развитие сельского хозяйства РФ с применением мер государственной поддержки в сельскохозяйственном страховании. Однако, эти задачи в настоящей редакции закона не решены.

Устранение противоречий Федерального закона «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» будет способствовать в перспективе обеспечению устойчивого функционирования сельского хозяйства РФ, рациональному использованию ресурсов и повышению их эффективности, росту инвестиционной привлекательности аграрного сектора России и его конкурентоспособности на мировом рынке.

Литература:

1. О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства: федер. закон Рос. Федерации от 25.07.2011 г. № 260-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее обновление 03.11.2011.

2. О развитии сельского хозяйства: федер. закон Рос. Федерации от 29.12.2006 г. № 264-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее обновление 03.11.2011.

3. Общие статистические данные по страхованию урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой [Электронный ресурс] / - Режим доступа: http://www.fagps.ru/fagps_stat.htm