Маер О.И.
КФ ФГБОУ ВО «Челябинский
государственный университет»
Современные подходы к определению
основных признаков категории «кредит» в условиях динамично развивающейся
экономики
В современных теоретических источниках понятие
кредит трактуется по-разному. Согласно современному экономическому словарю
кредит это «заем в денежной или товарной форме, предоставляемый кредитором
заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за
пользование займом».
Представители современной российской
экономической науки Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., Борисов А.Б., Белоглазова Г.Н.,
и др. отмечают усиление роли кредита и кредитных организаций в современной
экономике. Согласно О.И. Лаврушину изобретение кредита «является гениальным
открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение
хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает опорой современной
экономики, неотъемлемым элементом экономического развития». По мнению
Лаврушина, возникновение кредита происходит в сфере обмена, где «владельцы
товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные
лица, готовые выступить в экономические отношения».
Жуков Е.Ф. отмечает, что наиболее значимыми
формами кредита на сегодняшний день выступает коммерческий и банковский,
который в свою очередь подразделяется на ссуду денег и ссуду капитала. При этом
Жуков считает, что нельзя недооценивать роль кредита в современной экономике
как одного из движущих факторов развития производства.
Белоглазова Г.Н. утверждает, что кредит
представляет собой «определенный вид общественных отношений, связанных с
движением стоимости на условиях возвратности», а возникновение кредита
происходит в тот момент, когда «стоимость, высвободившаяся у одного
экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый
воспроизводственный цикл и использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря
кредиту она переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в
дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса
воспроизводства». Возникающие таким образом кредитные отношения, по мнению
Белоглазовой, соответствуют определенному уровню развития товарного
производства и обращения.
Челноков В.А. считает, что нецелесообразно
рассматривать форму и родовые признаки кредита в отрыве от его роли в
процессе расширенного воспроизводства.
И поэтому Челноков В.А. кредит классифицирует как денежную форму «авансирования
воспроизводства на основе эмиссии новых и перераспределения имеющихся денежных
средств на началах возвратности, срочности, платности и других признаков
кредита». Таким трактованием термина анализируемый автор хочет подчеркнуть
следующие преимущества:
-
«освещается
кредитный характер эмиссии денег и их кредитная природа;
-
подчеркивается
роль центрального банка в обеспечении денежными средствами воспроизводственного
процесса (эмиссия денег);
-
акцентируется
внимание на денежной форме как высшей форме стоимости товарно – денежных
отношений (товар – деньги);
-
отражается
главный родовой признак кредита – предоставление денег в долг (возвратность);
-
отражается
роль кредита в воспроизводственном процессе (денежное авансирование
воспроизводства)».
Среди казахстанских экономистов, исследующих
сущность кредита, кредитных отношений и кредитных институтов необходимо
отметить Абишева А.А., Святова С.А., Сейтказиеву А.М., Жамаубаева Е.К.,
Сейткасимова Г., Хамитова Н.Н. и др. Хамитов Н.Н. указывает на то, что
кредитование предполагает предоставление кредита на возвратной основе с целью
обеспечения возвратного движения выданных ссуд.
Абишев А.А. и Святов С.А. характеризуют кредит
как сделку «ссудного характера между экономическими партнерами по
предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности,
платности, обеспеченности и целенаправленности».
Практически такую же трактовку термина
предлагают и Сейтказиева А.М. и Жамаубаев Е.К., указывая лишь на то, что
возвратность кредита чаще всего, но не всегда осуществляется с выплатой
заемщиком процента за пользование ссудой.
Казахстанские экономисты Сейткасимов Г.,
Бекболатулы Ж., Каримжанов С. отмечают, что кредит «не просто некая сумма, а
капитал, приносящий прибыль в виде ссудного процента», а само кредитное дело –
«основа банка, то, что является основным его занятием».
Экономисты
неоднозначно трактуют количество отождествляющих содержание кредита принципов и
сущность выполняемых кредитом функций (рисунок 1).
Рисунок 1
– Группировка функций и принципов кредита
Примечание – источник: составлено автором
Наиболее полное отражение вышеобозначенные
функции кредита находят в кредитной системе, методы и формы кредитования в
которой отражены на рисунке 2.
Рисунок 2
– Организационная схема кредитной системы, структурированной по функциональному принципу
Примечание – источник: составлено автором
Воздействие
кредитной системы на экономику государства как механизма
регулирования и повышения ее эффективности осуществляется как посредством
кредитного механизма, так и путем проявления своих функций. Основными из них
являются:
-
«аккумуляция и мобилизация денежного капитала;
-
перераспределение денежного капитала (посредническая
роль);
-
регулирование денежного оборота;
-
уменьшение финансовых рисков для поставщиков финансового
капитала».
Подводя
итоги, необходимо отметить, что трактовки экономистов термина «кредит» в процессе эволюции претерпели значительные
изменения. Проведенный автором анализ позволяет говорить о том, что произошло
смещение взглядов ученых о роли кредита и кредитных институтов в процессе
регулирования экономики и содействия развитию общественного воспроизводства.
Можно сказать, что, несмотря на разрозненность мнений экономистов, авторы
сходятся в том, что кредитную систему необходимо рассматривать с позиции не
только институциональности, но и функциональности, поскольку именно второй из
этих подходов позволяет раскрыть все категориальные особенности понятия
«кредит».
Литература:
1 Лаврушин О.И. Деньги,
кредит, банки. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2012. – 560 с.
2 Жуков Е.
Ф. Дeньги. Kpeдит. Бaнки. Цeнныe бyмaги. – M.: ЮHИTИ-ДAHA, 2011. – 310 c.
3
Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Высшее образование, 2009. – 392
с.
4
Челноков В.А. Деньги. Кредит. Банки. -
М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007. – 447 с.
5
Хамитов Н.Н. Современное кредитное дело. – Алматы: Экономика, 2008. – 328 с.
6
Абишев А.А., Святов С.А. Банковское дело; Настольная книга банкира. – Алматы:
Экономика, 2007. – 382 с.
7
Сейтказиева А.М., Жамаубаев Е.К. Финансовые институты Республики Казахстан. –
Алматы: Экономика, 2008. – 256 с.
8
Сейткасимов Г., Бекболатулы Ж., Каримжанов С. Банковская система Казахстана:
Учебное пособие. – Алматы: Экономика, 2008. – 185 с.