Возносименко В.В.

                                                          Наук. керівник: Осадчук Н. В.

                                                          Уманський державний педагогічний

                                                          університет імені Павла Тичини

Система страхування депозитів

Перехідний період української економіки та вихід банківської системи на новий рівень розвитку зумовили ряд проблем з яким стикнулися вітчизняні банки. Однією з найболючіших проблем є захист інтересів вкладників, особливо найбільш незахищених з них – фізичних осіб. Найбільш вагомим є аспект гарантування вкладів. Слід зауважити, що досить часто має місце обмеженість можливостей оцінки ступенів ризику таких операцій. Саме тому в країнах із розвинутими ринковими відносинами розробляються механізми, які захищають вкладників від інвестиційного ризику. До них можна віднести систему страхування банківських депозитів. Основним ефектом системи страхування депозитів є попередження банківської паніки і відтоку депозитів. Особливо ця проблема говорить про себе під час економічної кризи, яка на даний час лихоманить економіку нашої держави.

Страхування депозитів – це комп­лекс заходів, спрямованих на захист вкладів і забезпечення їх гаранто­ваного повернення у повному або ча­стковому обсязі в разі банкрутства фінансової установи.

Метою страхування депозитів є за­безпечення довіри громадськості до вітчизняної банківської системи, за­хист інтересів вкладників, ефективність контролю за діяльністю банків.

Для створення ефективнішої системи  страхування банківських депозитів в Україні найкориснішим, з огляду на економічний, соціальний і політичний розвиток, є досвід систем страхування країн Східної Європи. Проблеми захисту вкладників у цих країнах мають багато спільного з українськими. Тому в умовах перехідного періоду у багатьох країнах Східної Європи триває формування змішаної системи захисту внесків. Так, в Угорщині прийнято закон про державний фонд страхування внесків. У ньому переважають державне управління і недержавні джерела фінансування. Діяльність фонду звільнена від оподаткування. Його функції полягають не лише у стягненні страхових внесків і виплаті страхових премій. Фонд має право вживати заходів, що попереджають банкрутство фінансового інституту. Крім того, політика фонду зорієнтована здебільшого на захист інтересів малих і середніх вкладників. Об’єктами страхування є депозити як фізичних, так і юридичних осіб.

В Україні фонд гарантування вкладів почав функціонувати з кінця 2001 року, на засадах, установлених Законом України «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб» [1]. Створення інституту гарантування депозитів є значним досягнен­ням вітчизняної фінансової системи, оскільки Фонд щоденно працює в руслі збереження і підтримки довіри вклад­ників до банків. Свідченням цього є позитивна тенденція зростання основ­них показників діяльності Фонду та банківського сектору України в цілому.

Зауважимо те, що у 2002 році темпи приросту вкладів та доходів на­селення України майже не відрізнялися від попередніх років. Переломним можна вважа­ти 2004-й: із цього року обсяги коштів населення на банківських депозитах по­чинають стрімко збільшуватися.

Одним із головних показників, який характеризує розвиток банківської сис­теми та діяльність інституту гарантуван­ня вкладів, є кількість фінансових установ – членів системи страху­вання депозитів (далі – ССД). На 1 січня 2008 року кількість банків – учасників Фонду становила 170 банків, тимчасових - 2 (ЗАТ «Ак­цент-банк», ЗАТ «Український банк реконструкції та розвитку»). Для порів­няння: за станом на 1 січня 2001 року учасниками Фонду були лише 134 банківські установи. Збільшення кількості банків – учас­ників ССД позитивно впливає на наро­щування фінансових ресурсів Фонду  у наслідок сплати ни­ми початкових та регулярних внесків.

Фінансові ресурси Фонду, акумульовані за період його функціонування, на кінець 2007 року (1 335 млн. грн.) збільшилися у 5.5 рази порівняно з початком 2004 року (242.78 млн. грн.) та майже у 17.2 рази порівняно з 2001 роком (77.8 млн. грн.)  [2].

Поряд із позитивними показниками роботи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб існує також ряд недоліків, які не лише галь­мують процес адаптації вітчизняного законодавства у сфері захисту вклад­ників до положень Європейського Со­юзу, а й зменшують ефективність і можливості подальшого її розвитку. Тому пропонуємо такі основні напрямки вдосконалення ССД в Україні:

–        оптимізація джерел фінансування Фонду, в тому числі якнайшвидше за­конодавче та нормативно-правове вре­гулювання питання щодо можливості Фонду встановлювати спеціальні збори, залучати кредити від Кабінету Міністрів України, Національного банку України, банків та іноземних кредиторів;

–        розширення функцій та повнова­жень Фонду, зокрема надання йому можливості брати участь у фінансово­му оздоровленні проблемних банків;

–        врегулювання процедури виплати відшкодування вкладникам збанкру­тілих фінансових установ;

–        вдосконалення стратегії реалізації інформативної функції Фонду, що сприятиме підвищенню обізнаності вкладників, у тому числі потенційних, стосовно переваг функціонування ме­ханізму захисту вкладів з метою збереження і підвищення їх довіри до банківської системи України тощо.

Система страхування де­позитів повинна поєднувати в собі влас­не механізм гарантування або страху­вання вкладів з ефективним банківсь­ким наглядом, прозорою системою звіт­ності і налагодженою законодавчою ба­зою. Адже світова практика доводить: своєчасно розпочата санація банку з участю капіталу фонду може стати де­шевшою, ніж виплата гарантованих де­позитів у разі банкрутства банку.

Список використаних джерел:

1.                 Закон України «Про Фонд гаран­тування вкладів фізичних осіб» від            20 вересня 2001 року № 2740- IIІ // www.rada.gov.ua

2.                 Іщенко О. Перспективи розвитку вітчизняної системи страхування депозитів у світлі євроінтеграції //  Вісник НБУ. – 2008. -–№ 5. – С. 52-58.