Дума Б.В.

Донецкий национальный университет экономики и торговли

им. Михаила Туган-Барановского

Платежные системы сети Интернет

Интернет — это место где постоянно что-то продается и покупается. В настоящее время электронная коммерция открывает новые возможности для продавцов, покупателей, и финансовых институтов. Для эффективного ведения бизнеса в Сети необходимо эффективное, безопасное и недорогое средство для проведения платежей — электронные деньги.

Существующие на данный момент электронные платежные системы по типу доступа к электронному счету делят на 2 большие группы:

1) требующие установки на компьютер пользователя дополнительного программного обеспечения;

2) платежные системы имеющие веб-интерфейс.

Электронные деньги прочно вошли в систему интернет-расчетов наряду с обычными деньгами благодаря реализации двух важнейших факторов: мгновенность расчетов и отсутствие региональных границ.

Преимущества недостатки некоторых платежных систем рассмотрены в табл. 1.

Таблица 1 — Характеристика платежных систем

Преимущества	Недостатки
WebMoney (http://www.webmoney.ru)
§ система очень надежна с точки зрения технических возможностей; § регистрация в системе бесплатна; § есть on-line поддержка поддержка клиентов; § большинство Интернет-магазинов принимает денежные единицы WebMoney.	§ для участия в системе необходима установка программного обеспечения; § для осуществления платежей в автоматическом режиме необходимо получить аттестат; § комиссия WebMoney за все виды электронных денежных операций составляет 0,8% от суммы перевода;
E-Gold (http://www.e-gold.com)
§ самая распространенная валюта в мире; § весь баланс счетов обеспечен золотом и др. драгоценными металлами (е-металлы), хранящимися в банке Nova Scotia (г. Торонто); платежи осуществляются путем приёма/передачи прав на владение определённой долей е-металла	§ система англоязычная, не используется кириллица и русскоязычное ПО; § комиссию за хранение на счетах пользователей драгоценных металлов, составляет 1% в год; § комиссия за каждый осуществлённый платёж составляет 1%.
Яндекс-Деньги (http://www.yandex.ru)
§ чтобы стать участником системы достаточно зарегистрировать почтовый ящик на сайте http://www.yandex.ru.	§ система не получила пока широкого распространения.
UkrMoney.com (http://ukrmoney.com.ua)
§ после регистрации в системе автоматически открываются три счета эквивалент: гривна, доллар, евро; § система предоставляет самые низкие тарифы для проведения операций с денежными средствами в Интернет.	§ общий баланс на счетах не должен превышать 1000 гривен включительно до предоставления паспортных данных (персонификации счета).

Существует множество других платежных систем, кроме того, Интернет не стоит на месте — появляются новые, и перспективные платежные системы: e-Bullion, Moneybookers, Liberty Reserve, RuPay, Pecunix, V-Money и др.

Какое-то время электронные деньги вращалось только внутри одной системы под названием Интернет. Но со временем возникла необходимость не только конвертировать деньги из одной платежной системы в другую — но и превращать их в реальные деньги. Это повлекло за собой ряд технических вопросов, включая вопрос о налогообложении такого конвертирования. Особенно остро стоит вопрос у субъектов сетевого бизнеса, которые испытывают потребность регулярно проводить обналичивание электронных денег, ведь определенные органы могут поинтересоваться об источниках перечислений. Во избежание ряда проблем субъектам «интернет-предпринимательства» рекомендуется самостоятельно регистрировать все процессы конвертации электронной валюты платежных систем и уплачивать налог на прибыль.

Использование электронных денег связано со следующими аспектами:

1) право на конфиденциальность покупки;

2) минимизация налогообложения операций и упрощение бухучета;

3) ускорение либерализации контроля международных денежных переводов (валютного контроля);

4) эмиссия электронных денег не влечет за собой нарушение стабильности денежной системы, т.к. электронные деньги не могут конкурировать с деньгами обычными, а лишь дополняют их, обеспечивая поддержку коммерческих операций в сети Интернет;

5) проблемы с использованием электронных денег могут возникать с их ликвидностью, выраженной в стоимости в реальных деньгах и с обязательствами, накладываемыми на эмитента — аналогично проблемам с использованием ценных бумаг.

Последствия появления и распространения электронных денег:

1) интернационализация денежного обращения — электронные деньги обеспечивают возможность беспрепятственного совершения международных розничных операций;

2) создание программного обеспечения, позволяющего осуществлять безопасные транзакции через Интернет (стандартным решением является использование технологии SSL, базирующейся на криптографическом алгоритме RSA);

3) развитие законодательной базы, особенно в отношении международных операций с электронными деньгами.

Итак, электронные платежные системы, безусловно, будут развиваться, оборот электронных денег увеличиваться в объеме. По прогнозам аналитиков в ближайшем будущем большая часть финансовых операций будет проходить через сеть Интернет. В качестве выводов необходимо отметить плюсы и минусы данной формы расчетов. Преимущества электронных платежных систем:

1) доступность — любой пользователь имеет возможность открыть собственный электронный счет;

2) мобильность — вне зависимости от места своего нахождения пользователь может осуществлять любые финансовые операции со своим счетом;

3) безопасность — передача информации ведется с использованием SSL протокола с кодовым ключом 128-bit либо другими криптографическими алгоритмами;

4) простота использования — для открытия и использования электронного счета не требуется специальных знания;

5) оперативность — перевод средств со счета на счет происходит в считанные минуты.

В качестве минусов автор особо выделяет отсутствие соответствующей законодательной базы и органов, контролирующих операции с электронными деньгами.

Относительно проблем, которые могут возникнуть с электронными деньгами — таких проблем только две, и обе они заключены внутри человека. Первая — отсутствие персонального компьютера или компьютерная неграмотность. А вторая — рядового пользователя компьютерные кошельки устраивают гораздо меньше, чем наличность в бумажнике. Здесь, как правило, на заднем плане прочно присутствует такой тормозной фактор, как необходимость платить за карты, с помощью которых пополняется кошелек. Многих необходимость дополнительных затрат останавливает, однако они вполне оправданы.