Экономические науки/1. Банки и банковская система

Поздняков Е.М., аспирант

Донецкого национального университета экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского

Практические аспекты использования системы раннего предупреждения появления проблемной ссудной задолженности

Эффективное управление проблемной ссудной задолженностью является для банков важнейшим условием устойчивости и прибыльности их деятельности. В условиях цикличного повторения кризисов для украинских банков вопрос качества управления проблемной ссудной задолженностью является крайне актуальным. Это связано с тем, что отечественная система управления коммерческими кредитными рисками существует относительно малый период времени (с начала 1990-х гг.) и не успела приобрести методический и организационный опыт, сравнимый с зарубежным.

Учитывая вышеизложенное важное практическое значение имеет разработка практических рекомендаций к усовершенствованию организации управления проблемными кредитами на основе использованию банками Украины децентрализованной системы управления проблемной задолженностью, которая, на наш взгляд, должна состоять из систем раннего предупреждения и системы работы с фактически просроченными кредитами.

Работа с проблемными активами при использовании децентрализованной системы осуществляется силами банков при определенной помощи государства. Правительство только создает благоприятные условия для ликвидации и реструктуризации проблемных активов, а непосредственные решения принимаются самими банками. По мнению многих специалистов, данная схема эффективна в случае наличия небольшого числа проблемных банков, а также при работе с проблемными кредитами корпоративных клиентов, поскольку в этом случае все кредиты носят индивидуальный характер, и большое значение имеет информация о клиенте.[2, с.15]

В связи с вышеизложенным, для повышения эффективности работы банков с проблемной ссудной задолженностью, предлагаем внедрить систему раннего предупреждения (СРП) – систему работы до возникновения просроченной задолженности, т.к. процесс управления портфелем проблемной ссудной задолженности включает в себя не только оценку и работу с кредитами, уже отнесенными к категории «проблемных», но и анализ кредитного портфеля банка в целом. Мониторинг текущей ссудной задолженности должен осуществляться с целью выявления кредитов, по которым банк может понести полный или частичный убыток в будущем. Таким образом, основными целями СРП являются:

- регулярное сканирование кредитного портфеля (минимум 1 раз в месяц) и постоянная работа с клиентами для выявления потенциально рисковых кредитов;

- осуществление предварительных мер для сокращения рисков банка;

- более ранняя передача кредитов в работу подразделения ранней просрочки.

Следует отметить, что к минусам предлагаемой системы можно отнести возрастание процесса бюрократизации банковской деятельности и необходимости разработки дополнительных бизнес-процедур, которые приведут к дополнительным расходам, что может привести к определенной потере конкурентоспособности. Данные отрицательные моменты нивелируются безусловными плюсами от внедрения такой системы – новый процесс будет способствовать поступлению и анализу объективной информации, предупреждающей о возникновении первых признаков проблемности в обслуживании кредитов, и определения той критической точки, после которой у банка возникают убытки.

Проведенное исследование позволяет сделать вывод, что создание одного института, выкупающего проблемные активы за государственный счет по ценам выше рыночных, не в состоянии побудить банки к активным действиям по повышению качества управления своими активами, реструктуризации задолженности предприятий, рационализации кредитной политики. [1, с.214]

Развитие и внедрение коммерческими банками имеющими значительный уровень проблемной задолженности, разработанной системы в практику, по нашему мнению, является необходимым условием для успешного функционирования банковской системы, что:

- позволит своевременно выявлять потенциально проблемные кредиты;

- позволит улучшить качество кредитного портфеля за счет снижения объемов проблемной кредитной задолженности;

- будет стимулировать банки к структурной перестройке и повышению рентабельности;

- будет способствовать повышению ликвидности, надежности и привлекательности банковской системы в целом.

Литература

1. Александров А.Ю. Децентрализованная система управления проблемными активами в условиях экономического кризиса [Текст] / А. Ю. Александров // Проблемы современной экономики– 2009 – № 1(29) – С.213-217.

2. Кузнецов С.В. Ссудная задолженность кредитных организаций: проблемы и инструменты её урегулирования: Автореф. дис... канд. экон. наук: 08.00.10 [Текст] / С.В. Кузнецов; ГОУ ВПО Академия народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации. – М., 2008. – 20 с.

3. Платонова Ю.Ю. Инструменты управления портфелем проблемных кредитов в современных условиях [Текст] / Ю.Ю. Платонова // Финансы и кредит. – 2011. – № 4(436). – С.28-36.

4. Смулов А.М. О перспективных подходах банков к работе с проблемной и просроченной ссудной задолженностью [Текст] / А.М. Смулов // Финансы и кредит. – 2010. – № 33(417). – С.2-18.