Экономические науки/1. Банки и банковская система

Старший преподаватель Васильев В.В.

Академия экономики и права им. У.А. Джолдасбекова, Казахстан

Проблемы создания и функционирования системы оптимизации и управления банковских рисков в РК

В современном мире значение банков вышло за рамки собственно денежных и кредитных отношений. Они выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком. Без них немыслима нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально ответственные банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки - это фактор неизбежного ослабления государства и деградации экономики.

Банки Казахстана, пытающиеся создать комплексные системы оптимизации банковских рисков, как правило, сталкиваются с некоторыми трудностями. Прежде всего, это касается информационно-аналитической службы банка. В том случае, если нарушается внутренний и внешний обмен информации, становится невозможным оперировать доходностью, ликвидностью и риском, что неминуемо ведет к банкротству. Оно наступает еще быстрее, когда информационные потоки не увязаны со стратегическими целями, с конкретными этапами их достижения. Для успешного менеджмента необходимы как текущие данные, так и система аналитических показателей, рассчитанных на основе статистики за определенный период, позволяющих составить прогноз на ближайшую, средне- и долгосрочную перспективу.

Другая проблема, с которой сталкиваются казахстанские банки в процессе создания системы оптимизации банковских рисков, – догматизм, приверженность какому-либо одному методу, зачастую не самому прогрессивному. Кроме того, некоторые экономисты в своих трудах высказывают приверженность так называемым «облегченным» методикам, разработанным для банков, функционирующих в переходный период развития экономики. Однако только более сложные способы оценки рисков, предлагаемые банковской практикой высокоразвитых стран, могут обеспечить разностороннюю информацию о контрагентах и состоянии денежных рынков, что особенно важно в условиях повышенной нестабильности казахстанского банковского сектора. Каждый банк имеет свою специфику, связанную с составом клиентов, предоставляемыми услугами, возможностями диверсификации рисков, квалификацией банковского персонала и так далее, следовательно, система оптимизации рисков в каждом отдельном банке заведомо будет отличаться от базовой модели. Примером могут служить разработанные и используемые в казахстанских коммерческих банках методики оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков, учитывающие зарубежную практику. Однако, существуют и универсальные способы оценки рисков, таких, например, как процентный, несбалансированной ликвидности и, технологический и операционный. Следовательно, вопрос формирования полной и обоснованной классификации банковских рисков остается еще открытым, требующим дальнейшей разработки.

Проблемы, связанные с процессом оптимизации банковских рисков, охватывают не только определение наиболее предпочтительных приемов минимизации рисков в конкретных ситуациях, прогнозирование неопределенных и рискованных ситуаций, но и формирование правовой инфраструктуры банковского регулирования. В казахстанской банковской практике разработана система нормативов деятельности кредитных организаций, установлен порядок надзора за соблюдением этих нормативов и введены санкции к финансовым посредникам, нарушающим установленные показатели. Система нормативов, является главным инструментом в руках Национального Банка РК для поддержания устойчивого развития, надежности и ликвидности казахстанских коммерческих банков, однако, она ориентирована только на ограничение кредитного риска, риска ликвидности и использования заемного капитала, и игнорирует другие виды риска. Кроме того, методика, предложенная Базельским комитетом, не учитывает корреляции рисков по различным группам активов, не предусматривает необходимости дифференциации условий кредитования для различных групп банковских заемщиков, не учитывает изменение уровня риска в зависимости от категории клиентов и видов банковских операций. Разработанное на основе предложений Базельского комитета Положение «Об организации внутреннего контроля в коммерческих банках» также имеет ряд существенных недостатков. Таким образом, банкам нельзя в своей практической деятельности ограничиваться только исполнением обязательных экономических нормативов в целях минимизации банковских рисков, необходимо расширить область исследования, ввести новые показатели оценки риска.

Следовательно, в основе процесса управления неопределенностью в банковской сфере должна быть индивидуально разрабатываемая банками собственная система оценки различных видов рисков, основанная на зарубежных методиках и одновременно учитывающая специфику макроэкономической среды осуществления своей деятельности, занимаемого банком сегмента рынка банковских услуг – клиентской базы выполняемых операций, размера собственного капитала и активов банка. Обязательным условием успешного управления рисками является функционирование в банке комитета контроля рисков. Перспективным направлением считается построение комплексной системы оптимизации банковских рисков, позволяющая достичь результата деятельности банка с максимальным экономическим эффектом при наименьших затратах времени для принятия решения [1].

Формирование в Казахстане системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики. В данной статье рассмотрены некоторые проблемы теории управления банковскими рисками. В ходе исследования было выявлено, что на сегодняшний день нет однозначного понимания оптимизации управления банковскими рисками. Анализ развития банковской системы Казахстана показал, что коммерческие банки слабо защищены от многочисленных, в том числе системных рисков. Довольно часто в литературе можно встретить утверждение, что если показатель риска равен нулю, то риск отсутствует. Этот вывод неверен, так как обычно показатель риска определяется на основании некоторого достаточно часто встречающегося состояния или изменения рассматриваемой ситуации.

Например, один из методов анализа процентного риска строится на показателе гэпа. Если гэп равен нулю, то изменение процентных ставок не влияет на процентные доходы только в том случае, если процентные ставки по кредитам и депозитам изменяются одновременно и на одну и ту же величину. Если это условие не соблюдается, то изменение процентных доходов может быть как благоприятным, так и неблагоприятным для банка [2]. Так как понятия риска и потерь теснейшим образом связаны между собой, и риск можно описать количественно, используя категорию потери, то в данной статье была рассмотрена теория управления риском.

Управление банковскими рисками особенно затруднено в условиях кризисной экономики. На основании данного материала, можно сделать вывод, что эффективность организации управления рисками во многом определяется классификацией банковских рисков. Ценность комплексной классификации банковских рисков состоит в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный поиск внутренних резервов с целью повышения эффективности осуществления банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются понятия рисков, их иерархия, разделение на внешние и внутренние. Это усугубляется тем, что предложенные классификации сейчас в основном не отвечают казахстанской практике управления рисками. Следовательно, классификации банковских рисков должны постоянно усовершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов операций и рисков, применения новых информационных технологий в организации деятельности банковских структур.

Вопросы формирования полной и обоснованной классификации банковских рисков и оптимизации управления рисками остаются еще открытыми, требующими дальнейшей разработки. Поэтому одной из первых проблем, с которой приходится сталкиваться любому банку, приступившему к построению системы управления рисками, является оптимизация банковских рисков. Одним из приемов системы оптимизации банковских рисков является упрощение интерпретации банковской информации в виде графической модели финансового состояния банка, которая позволяет наглядно представить пропорции основных характеристик банка, а приведенный масштаб – оценить их абсолютные отношения.

Выявленные в научной статье проблемы создания и функционирования системы оптимизации рисков можно разрешить, если в банке будет организован комитет контроля рисков, кроме того, необходимо интегрировать управление всеми видами рисков в единый блок, постоянно совершенствовать систему управления рисками на основе распространенных в современном банковском деле технологий, более широкого использования методов математического моделирования.

В целом в ходе исследования была освещена только часть проблем системы оптимизации банковских рисков, поэтому перспективным направлением в исследовательской работе считается построение комплексной системы оптимизации банковских рисков, позволяющей достичь результата деятельности банка с максимальным экономическим эффектом при наименьших затратах времени для принятия решения.

Литература

1. Е.В. Иода, Л.Л. Мешкова, Е.Н. Болотина Классификация банковских рисков и их оптимизация. ТГТУ. 2002 г.

2. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент М.: Финансы и статистика, 1996 г.