Экономические науки/1. Банки и банковская система

Студент Фадєєв Д.А.,

Харківський інститут банківської справи УБС НБУ

Фінансова безпека банківської діяльності в Україні

Сучасні умови, які пов'язані зі світовою економічною кризою, не дозволяють кредитно-фінансовій системі зневажливо відноситися до банківської безпеки. Звичайно, фінансова безпека комерційних банків потерпає від локальних і глобальних фінансових криз. Головними причинами банківської кризи можуть бути: недостатній нагляд за комерційними банками; слабке управління ними; надмірне втручання уряду у справи банків.

Основною метою безпеки банківської діяльності вважається можливость заподіяння банку збитків або упущення вигоди; забезпечення ефективної діяльності банку та якісної реалізації ним операцій та угод. До основних завдань безпеки банківської діяльності входять: захист законних інтересів банку і його працівників; профілактика та попередження правопорушень і злочинних посягань на власність і персонал банку; своєчасне виявлення реальних і потенційних загроз банку, проведення заходів щодо їх нейтралізації; оперативне реагування елементів структури банку на загрози, що виникають, та негативні тенденції розвитку зовнішніх і внутрішніх обставин; виявлення внутрішніх і зовнішніх причин і умов, які можуть сприяти заподіянню банку, його працівникам, клієнтам і акціонерам матеріальної та іншої шкоди, перешкоджати їх нормальній діяльності; виявлення та формування причин і умов, сприятливих для реалізації банком своїх основних інтересів; виховання та навчання персоналу з питань безпеки; послаблення шкідливих наслідків від акцій конкурентів або злочинців, спрямованих на підрив безпеки банку; збереження й ефективне використання фінансових, матеріальних і інформаційних ресурсів банку[1].

Фінасова безпека банку – це захист финансових інтересів банку, його фінансової стійкості і середовища в якому він функціонує. Загрози для фінансової безпеки комерційних банків проявляються у вигляді: шахрайства з рахунками клієнтів банку; неповернення кредитів; підроблених платіжних документів, крадіжки фінансових коштів із кас та інкасаторських машин. Фінансові ризики здебільшого виникають унаслідок недотримання банківськими спеціалістами принципів забезпечення фінансової безпеки. І ця проблема інтернаціональна.

Серед найпоширеніших внутрішніх ризиків фінанасової безпеки банків такі[2]:

- неправомірна розтрата коштів службовцями банків;

- незаконне привласнення доходу;

- фальшування витрат;

- зловживання реальними активами банку чи клієнта;

- перевищення повноважень упраавлінським персоналом4

- підробка докумкнтів обо вненсення до них недостовірних даних;

- шахрайство у сфері бухгалтерського обліку.

Фінансова безпека банківської системи залежить від декількох чинників:

1. внутрішня і зовнішня політична і економічна стабільність;

2. ступінь залежності банківської системи від внутрішніх і зовнішніх джерел фінансування;

3. ступені концентрації активів банків в різних державах або галузях промисловості;

4. структура власності на банківські установи.

Для забезпечення фінансової безпеки банківської системи України органи нагляду Національного банку України і правоохоронні органи повинні виділити ресурси для збору і аналізу інформації, а також прийняття спеціальних законопроектів по запобіганню заходам, направлених на підрив фінансового стану банківської системи. Збір і аналіз інформації повинен носити постійний характер і проводитися в масштабі всієї банківської системи з використанням міжнародних зв'язків з іншими державами.

Недостатність власних коштів, цілеспрямований підрив ділової репутації, недосконала оцінка кредитних ризиків, відсутність бази даних про недобросовісних позичальників, недосконалість кадрової політики, використання фальшивих векселів, цінних паперів, «фишингові» атаки на інформаційну систему банків, зростання кримінальної активності загрожують фінансовій безпеці комерційних банків сьогоденної України.

Забезпечення фінансової безпеки комерційних банків та їх установ є дуже важливим ще й тому, що підрив довіри до кредитних інститутів завдає збитків фінансовій безпеці всієї країни. Передусім, слід зазначити, що фінансова безпека банків – проблема не лише національна, а й міжнародна.

Фінансова безпека комерційного банку обумовлена рівнем підтриманя ліквідності, впровадженням фінансових інновацій, охороною інформації, збереженням активів, забезпечення прибутковості.

На фінансову безпеку банку впливають[1]:

- рівень обов’язкового резервування (для збільшення пропозиції грошей НБУ зменшує норматив обов’язкового резервування, для зменшення пропозиції грошей норматив обов’язкового резервування збільшується);

- рефінансування Національного банку України ( необачна політика НБУможе призвести до великих втрат комерційного банку і навіть до його ліквідації);

- система розрахунків ( найсерйозніша проблема - некваліфіковане управління керівниками окремих комерційних банків структурою активів і пасивів);

- конкурентне середовище ( недобросовісна конкуренція);

- прогалини законодавчої бази ( досі відсутній закон про банківську таємницю).

Для підтримки фінансової безпеки необхідно проводити такі заходи:

1. розробка рекомендацій по удосконаленню заходів фінансової безпеки;

2. взаємодія з провоохоронними органами у питаннях протидії посягань на власність і діяльність банків;

3. інформаційно-аналітичне дослідження позичальників на стадії звернення їх в банк для отримання кредиту;

4. участь в проведенні моніторингу кредитних операцій, виявлення ознак вказуючих на можливість невиконання зобов'язань за кредитними договорами;

5. надання консультацій працівникам банку з питань фінансової безпеки;

6. формування умов для безпечної роботи співпробітників банку, забезпечення їхніх комерційних інтересів;

7. підтримка технологічної незалежності і конкурентоспроможності, формування високого технічного і технологічного потенціалу;

8. оптимізація організаційної структури.

Таким чином, фінасова безпека банків є важливим інструментом для досягнення їх комерційної мети - збільшення прибутку, накопичення капіталу, захисту їх різних інтересів, а також зміцнення позицій на ринку банківськіх послуг.

Література

1. Барановський О.І. Банківська безпека: проблема виміру //Економічне прогнозування. – 2006. – №1. –С. 7-32

2. Юрін Я., Сундук А. Фінансова і інвестиційна безпека банків та її вплив на загальноекономічну безпеку держави // Вісник Національного банку України (укр.).- 2004.- № 7.- C.18-20

3. Хітрін О.І. Фінансова безпека комерційних банків// Фінанси України. – 2004. –№11. –С.118-124.