Экономические науки/1. Банки и банковская система
К.э.н.
Меньшенина А.В.
Черкасская
Т.О.
Омский
государственный университет им. Ф.М. Достоевского, Россия
Проблемы оценки кредитоспособности физических лиц
Как показывает мировая практика, значительная часть
дохода банков формируется в результате кредитных операций – от 40 % до 65 %.
Однако именно данные операции сопряжены и со значительным риском – на них же приходится
от 50 % до 85 % потерь банков. Кредитный риск можно определить как
вероятность возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного
либо неполного исполнения должником финансовых обязательств в соответствии с
условиями договора [1].
Указанный факт позволяет говорить о необходимости детальной оценки кредитоспособности заемщиков. Под кредитоспособностью банковских клиентов зачастую понимается такое финансово-хозяйственное состояние заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. [2, с.78]
Оценка кредитоспособности заемщика предполагает анализ банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Она осуществляется на основе выявления объективных результатов и тенденций в финансовом состоянии заемщика. [3, с.123]
Целью оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков является определение риска, связанного с кредитованием частных заемщиков. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах. Большинство потребительских кредитов относительно невелики по размерам, в то время как себестоимость операций по потребительским ссудам относительно высока. Это говорит о том, что банки должны поддерживать эффект масштаба в целях достижения прибыльности, т.е. должны увеличивать количество предоставляемых кредитов для снижения собственных издержек.
Существующие подходы к оценке кредитоспособности можно сгруппировать по двум направлениям – качественный и количественный.
Качественный подход основан на методе экспертных оценок, предполагающем анализ данных о материально-имущественном и финансовом положении заемщика, и составление прогноза его дальнейшей деятельности.
В настоящее время в рамках данного метода, особенно за рубежом, активно задействована система кредитных бюро, осуществляющих анализ кредитных историй потенциальных заемщиков.
Для более надежной оценки экспертный метод может быть дополнен количественным подходом, в основе которого лежит метод финансово-экономических коэффициентов. Он предполагает оценку клиента на основе финансовых показателей платежеспособности, характеризующих текущее материально-имущественное положение, а также финансовые возможности в части погашения будущего кредита. Одним из распространенных методов оценки кредитоспособности за рубежом, но в адаптированном виде применяемый и в нашей стране, является метод балльной оценки качества потребительского кредита (кредитного скоринга).
При всем многообразии методик каждая из них не является совершенной, банки при выборе подхода должны ориентироваться на реализуемую кредитную политику, особенности своей филиальной сети, учитывать специфику кредитования и адаптировать й методику к своим стандартам.
Определение кредитоспособности физического лица связано с
рядом проблем. В
частности, затрудняет оценку отсутствие системы эффективного функционирования
кредитных бюро. Это влечет за собой отсутствие кредитных историй, что дает
возможность недобросовестным заемщикам получать одновременно несколько кредитов
в различных банках без какой-либо проверки их предыдущих кредитных дел.
Применение количественного подхода сопровождается проблемами информационного характера. Большинство показателей кредитоспособности, используемые на практике, ориентированы на прошлое, так как рассчитываются по данным за прошедший период. Более того, обычно применяются данные об остатках на определенную дату (запас), а не более точные и информативные данные об оборотах за период (поток). К примеру, справка 2-НДФЛ или по форме банка, обязательная к предоставлению, содержит информацию, по которой рассчитывается среднемесячный чистый доход клиента за прошедший период. Оценить перспективы изменений многочисленных факторов и обстоятельств, которые будут определять кредитоспособность заемщика в будущем весьма затруднительно. Банк же заинтересован в оценке способности погасить кредит с точки зрения будущего периода, ему важно получение обоснованного прогноза поведения заемщика. Таким образом, это говорит о том, что многие показатели кредитоспособности имеют ограниченное ретроспективное значение.
В рамках качественного подхода к оценке кредитоспособности используются факторы, которые не подлежат количественной оценке. Это касается в первую очередь моральных ценностей, репутации, кредитной истории заемщика. Выводы по данным критериям являются субъективными, относительными. Зачастую это даже более трудная оценка, нежели оценка финансовой состоятельности заемщика.
Проблема специфики оценки физического лица заключается в трудности получения объективной информации об их кредитоспособности. Физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения потребительского кредита, например, о состоянии собственного здоровья, перспективах своей занятости, размере получаемой заработной платы, выполнении взятых на себя долговых обязательств, нежели большинству деловых предприятий, оценка которых базируется на анализе финансовой отчетности, заверенной аудиторами. Но даже без учета вероятности сокрытия информации объективность информации ниже, поскольку не всегда оцениваемые параметры, например, величина дохода, зависит от самого физического лица.
Таким образом, на наш взгляд, весьма затруднительно сформировать интегральную оценку кредитоспособности заемщика, задействовав и обобщив цифровые и нецифровые данные. В данном случае помимо цифрового анализа необходима экспертная оценка квалифицированных аналитиков.
Для получения эффективной и
надежной оценки кредитоспособности клиентов банкам необходимо применять
современную автоматизированную технологию, позволяющую сформировать
статистическую базу данных. Информация должна периодически пополняться данными
из всех филиалов банка. Такое хранилище будет исполнять функцию кредитного
бюро. Наличие кредитных историй по заемщикам позволит банку снизить затраты по
оценке кредитоспособности заемщика, уменьшить долю проблемных кредитов, а,
следовательно, сократить ресурсы на создание резервов; выдавать надежным
заемщикам кредиты с более высоким показателем соотношения размера кредита и
стоимости предмета залога; наличие кредитной истории будет стимулировать
заемщика к погашению кредита, так как в противном случае он рискует в будущем не
получить кредит в другой кредитной организации.
Необходимо осуществлять тщательный отбор финансовых показателей и критериев, описывающих деятельность заемщика и его перспектив для того, чтобы наиболее полно охарактеризовать его положение. Кроме того, важно обоснование пороговых значений показателей.
На данный момент банки в той или иной степени имеют
некоторые собственные наработки в части оценки кредитоспособности клиента, но
методики, заложенные в их основе, либо слишком инертны, чтобы адекватно реагировать
на динамику рынка, либо слишком дороги (стоимость предлагаемых зарубежных
методик сопоставима с доходами от потребительского кредитования). Стоит
заметить, что практика массового применения, например, скоринг-методик в
российских условиях может привести к резкому росту невозвратов кредитов. Положительный
опыт их успешного использования в экономически развитых странах был сформирован
совершенно в иной экономической среде. В России в условиях отсутствия
деятельности кредитных бюро, низкой кредитной культуры населения, единого
информационного пространства в финансовой сфере массовое применение зарубежных
скоринг-технологий без сомнения усилит кредитные риски розничного банковского
бизнеса. [4, с.2]
В завершении еще раз подчеркнем, что, как показывает практика, использование только математических методов или только методов качественного анализа зачастую является недостаточным и низкоэффективным, лишь комплексное применение методов позволяет банкам получить объективную, полную и достоверную информацию о потенциальном заемщике, тем самым верно оценить кредитные риски, связанные с определенным заемщиком.
Можно предположить, что в условиях кризиса, когда банки сокращают кредитные операции, оценка кредитоспособности заемщика – физического лица теряет актуальность. Учитывая конечность кризисной фазы текущий период времени скорее дает возможность доработать существующие методики оценки, выявить дополнительные факторы, влияющие на параметры выдаваемых розничных кредитов.
Литература: