Потяк Ю.І. Наук. кер. Якубяк І.М.

Буковинська державна фінансова академія, Чернівці

Електронні гроші: міф та реальність.

Вступ. Все частіше ми чуємо про електронні гроші, покупки та оплату рахунків в інтернеті. Багато українців вже користуються цими сервісами. Серед них багато задоволених, але дехто зовсім незадоволений. Вони стверджують, що вся ця система - брехня і гроші просто «зникають». Яка ж з двох точок зору правильна?

Метою даної статті є висвітлення всіх позитивних та негативних сторін роботи з електронними грошима, та розвінчання міфів про їх використання.

Дослідженням поняття електронні гроші займались такі науковці, як Несходовський І., Олексюк О., Царьова Л., Цвєткова Н., Миргородська Л..

Виклад основного матеріалу. Перш за все, слід вказати, що електронні гроші дають безліч можливостей використання в усесвітні комп'ютерній мережі. І впевнити обивателів, що пластикові карти наприклад Visa, MasterCard, Cirrus не є електронними грошима. Це засіб доступу до рахунку, відкритого в банку, що емітував дану карту і що є учасником якої-небудь з названих однойменних систем. Слід розглянути загальний процес еволюції грошей.

Гроші - це абсолютно ліквідний засіб обміну, тобто товар, що має найбільшу здібність до збуту. Першим видом грошей були товари, але з часом загальним засобом платежу ставали паперові гроші, а потім чекові рахунки. Всі вони володіють однією і тією ж фундаментальною властивістю - їх приймають як платіж за товари і послуги.

Еволюція продовжується і сьогодні. Спостерігаються надзвичайно швидкі інновації, пов'язані з різними формами грошей. Швидка зміна природи грошей породжує різні проблеми для центральних банків, що відповідають за вимірювання і регулювання пропозиції грошей (або, що те ж саме, грошової маси) країни.

Під електронними грошима розуміють грошову вартість, яка є вимогою до емітентів і яка: зберігається на електронному пристрої, випускається під час отримання коштів у вартісному вимірнику не меншому емітованої грошової вартості, приймається як засіб платежу не лише емітентами.

Електронні гроші мають три складові. До економічної відносять, те що гроші мають такі ж основні функції, як і валюта на яку вони обмінюються і є ідеальними грошима, тому що не мають фізичної форми і визнаються та мають цінність, тільки за рахунок людей, які ними користуються. З технічного погляду такі гроші – це записи захищенні певним криптографічним алгоритмом. З юридичної точки зору – грошове зобов’язання емітента, який випустив ці гроші [2, 50].

В Україні виділяють п’ять основних суб’єктів обігу електронних грошей. До них Національний банк України відніс: регулятора (в своїй особі), емітента, держателя, торгівця та користувача [2, 53].

Електронні гроші повністю моделюють реальні гроші. При цьому, емісійна організація випускає їх електронні аналоги. Вони купуються користувачами, які з їх допомогою оплачують покупки, а потім продавець погашає їх у емітента. При емісії кожна грошова одиниця завіряється електронним друком, який перевіряється випускаючою структурою перед погашенням.

Одна з особливостей фізичних грошей - їх анонімність, тобто на них не вказано, хто і коли їх використовував. Деякі системи, дозволяють здійснювати купівлі грошей з такими властивостями за допомогою схеми сліпих підписів.

Різні системи пропонують різні схеми обміну. Деякі відкривають спеціальні рахунки, на які перераховуються засоби з рахунку покупця в обмін на електронні купюри. Деякі банки можуть самі емітувати електронну готівку. При цьому вона емітується тільки по запиту клієнта з подальшим її перерахуванням на комп'ютер або карту цього клієнта і зняттям грошового еквівалента з його рахунку. При реалізації ж сліпого підпису покупець сам створює електронні купюри, пересилає їх в банк, де під час вступу реальних грошей на рахунок вони завіряються друком і відправляються назад клієнтові.

Однією з важливих відмінних рис електронних грошей є можливість здійснювати мікроплатежі. Це пов'язано з тим, що номінал купюр може не відповідати реальним монетам (наприклад, 37 копійок). До цих пір не вироблена єдина система конвертації різних видів електронних грошей, її можуть гасити лише емітенти. Мала вартість транзакції робить електронну готівку привабливим інструментом платежів в Інтернеті.

Існує також інтернет-кредитні системи, які є аналогами звичайних, що працюють з кредитними картами. Відмінність полягає в проведенні всіх транзакцій через інтернет, і як наслідок, в необхідності додаткових засобів безпеки і аутентифікації. Найбільш поширеним на сьогодні є протокол безпеки SSL (Secure Sockets Layer). У його основі лежить схема асиметричного шифрування з відкритим ключем, а як шифрувальна схема використовується алгоритм RSA. Зараз, через не надійність цього протоколу, поступово вводиться стандарт захищених електронних транзакцій SET (Secure Electronic Transaction), покликаний з часом замінити SSL при обробці транзакцій, пов'язаних з розрахунками за покупки по кредитних картах в Інтернет.

Усе це теорія, щодо практики використання грошових коштів можна сказати: обираючи електронний гаманець, слід визначити чи співпадають його можливості з вашими потребами, які платежі він забезпечує. Якщо жодна з систем не може виконати всіх потрібних операцій, заведіть кілька гаманців, які дозволять вам виконувати усі потрібні операції, але майте на увазі що користуватись ними, як одним загальним – неможливо.

Одною з найбільш поширених систем обігу електронних грошей є WebMoney Transfer - глобальна інформаційна система трансферу майнових прав, відкрита для вільного використання всіма охочими. Система має універсальну гнучку структуру, що забезпечує роботу з будь-якими товарами. Вона надає можливість будь-якому користувачеві мережі Інтернет здійснювати безпечні готівкові розрахунки в реальному часі. Клієнтами системи є продавці і покупці товарів і послуг. За допомогою системи можна здійснювати миттєві транзакції, пов'язані з передачею майнових прав на будь-які online-товари і послуги, створювати власні web-сервіси і мережеві підприємства, проводити операції з іншими учасниками, випускати і обслуговувати власні інструменти.

Виходячи з усього вищесказаного про систему електронних грошей, можемо визначити усі переваги та недоліки таких грошей та їх використання.

До основних переваг електронних грошей можна відносити багато їх властивостей. Особливо важливою серед них є часткова анонімність (при оплаті про вас дізнаються лише номер гаманця). Наступними є також властивості: швидкість оплати, зручність платежу (сидячи вдома ви можете замовити майже все, що завгодно), можливість переказу невеликих сум грошей. Дехто, також вважає позитивом від користування електронними грошима те, що всі ці платежі захищені від податкових органів.

Як ми бачимо – дуже багато позитивних моментів існує при користуванні таким видом грошей. Саме завдяки поширенню інтернету та легкості в користуванні ці гроші поширюються з величезною швидкістю.

Одночасно багато людей не довіряють таким системам платежів. В більшості випадків – це старше покоління. Вони не розуміють до кінця механізм функціонування таких систем, тому їх і не використовують. Інколи, до таких систем ставляться з пересторогою й частка молоді. Це спричинено тим, що в ЗМІ часто вказуються проблеми, недоліки та випадки «падіння» таких систем. В той же час, про їх позитивні та сильні сторони ніхто не говорить.

Звичайно в таких системах широко поширені спроби шахрайства, але ключовим у даному випадку є саме слово «спроби». Це серйозна проблема для чеків і карток. Загальна сума незаконних операцій з ними у Великобританії складає близько 50 млн. ф. ст. в рік, причому 20 млн. з них - це незаконні операції з кредитними картками. В той час, як проблеми пов’язані з платіжними системами інтернету – ніколи не доходили до таких масштабів [5, 43] .

Не дивлячись на усі ці факти існує достатньо серйозних недоліків пов’язаних електронними грошима. До них можна віднести: за те, що ви тримаєте гроші в гаманці вам не нараховуються проценти; неможливе зняття коштів і їх конвертація без зняття комісії; кошти зберігаються на рахунках юридичних осіб; і звичайно шахрайство.

Висновки. В даній статті розглянуто основи функціонування електронних платіжних систем та вказали на основні переваги і недоліки такої системи. Можна вказати, що електронні гроші є грошима приватної емісії і легітимною формою існування коштів, підтвердженою національним законодавством. Такі гроші, внаслідок обміну на реальні грошові знаки, стають однією з складових національної грошової системи.

Не дивлячись на недоліки електронних грошей, їх системи розвиваються швидкими темпами і вказують на важливість їх використання для полегшення і покращення функціонування схеми покупець-продавець.

Зараз слід розробляти системи, які дозволять конвертацію одних електронних грошей у інші, що полегшить виконання операцій і об’єднає в єдиний механізм цей невидимий ринок.

Вказавши всі переваги і недоліки таких грошей, уточнено – що їх використання – це ще один щабель розвитку, крок уперед в процесі безперервного розвитку грошей. І, не дивлячись на усі міфи, за такими грошима майбутнє.

Література

1. Електронні гроші [Текст] // Инвест-газета: Нормативна база. - 2008. - №32.

2. Несходовський, І. Електронні гроші [Текст] / І. Несходовський // Бухгалтерський облік і аудит. - 2009. - №4. - С. 49-53.

3. Олексюк, О. С. Електронні гроші [Текст] / О. С. Олексюк, В. К. Задірака, О. В. Мостіпака // Проблеми і перспективи розвитку національної економіки в умовах євроінтеграції та світової фінансово-економічної кризи : м-ли Ювілейної міжнар. наук.-практ. конф., 22-23 жовт. 2009 р., Чернівці / МФУ, БДФА та ін.; гол. ред. В.В. Прядко. - Чернівці, 2009. - С. 361-364.

4. Царьова, Л. К. Електронні гроші: сутність та правове регулювання емісії та обігу [Текст] / Л. К. Царьова // Митна справа. - 2008. - №6. - С. 61-65.

5. Цвєткова, Н. Електронні гроші, їх переваги та недоліки [Текст] / Н. Цвєткова // Фінансовий ринок України. - 2010. - №6-7. - С. 41-43.

6. Миргородська, Л. Фінансові системи зарубіжних країн [Текст] : навч. посіб. / Л. Миргородська. - К. : ЦНЛ, 2003. - 240 с.

7. Сайт платіжної системи PayWell - http://www.paywell.ru