Докторант PhD, Накенов Б.Е.

Казахский экономический университет им. Т.Рыскулова, Казахстан

Управление рисками в банках

Интенсивность развития банковской сферы заставляет более внимательно относиться к деятельности финансово-кредитных институтов. В связи с этим риск-менеджмент приобретает особую актуальность в управлении банком: он становится не только средством предотвращения убытков, но и способом получения дополнительных доходов.

Уровень развития кредитной организации выражается в отношении к рискам. Условно развитие риск-менеджмента в банке можно разделить на два этапа. На первом этапе основной упор в анализе рисков делается на оценке риска текущей деятельности. На втором этапе, при достижении кредитной организацией более высокого уровня развития, помимо оперативного анализа рисков в рамках системы финансового менеджмента осуществляется исследование риска, сопутствующего процессу потенциального развития. Наличие в банке эффективных процедур и действенных механизмов управления уровнем риска и умение его правильно оценивать повышает общую рентабельность и устойчивость бизнеса, а также минимизирует размеры потенциальных убытков. Схема построения успешного бизнеса достаточно проста - текущая деятельность должна проводиться в соответствии с бизнес-планом и стратегией развития, целью которых является максимизация доходов и корректное управление системой рисков. Целью существующих методик риск-менеджмента является минимизация допустимого уровня риска, позволяющая ограничить возможные убытки.

Мировой финансовый кризис, и в частности в банковской системе вскрыл значительные недостатки в управлении рисками. Основными причинами недостатков в ряде банков было формальное отношение к системе риск-менеджмента, не была обеспечена независимость данной функции, высшее руководство не отреагировало на предупреждения риск-менеджеров о возникших проблемах. Банкротство крупнейших финансовых институтов США заставило переосмыслить отношение не только к финансовым рискам, но и другим видам риска. Правительства большинства государств прикладывают немало усилий не только для преодоления текущего кризиса, но и для недопущения такой ситуации в будущем. В этих условиях ответственность всех государственных органов, формирующих финансовую политику страны возрастает многократно. В связи с этим, все более важное значение приобретает вопрос построения эффективной системы управления рисками.

Основными методами управления рисками являются:

- идентификация, анализ, оценка риска;

- регламентирование операций – разработка процедур проведения;

- установка лимитов на операции;

- диверсификация операций;

- формирование достаточного уровня резервов на покрытие потерь;

- ограничение потерь методом постановки лимитов Stop loss;

- поддержание достаточности капитала.

Успешное развитие современной кредитной организации основывается на выборе правильной стратегии, рациональном рыночном позиционировании и построении эффективной системы финансового менеджмента. Финансовый менеджмент в сочетании с гибкой маркетинговой политикой являются основными инструментами, позволяющими владельцам и топ-менеджерам банка осуществлять оперативное управление бизнесом.

Структуру основных элементов финансового менеджмента, можно представить следующим образом:

- построение прогнозных балансов, финансовых планов и бюджетов;

- формирование оптимальной структуры активов и пассивов;

- управление рисками;

- корректировка ценовой политики и управление себестоимостью.

Эффективное сочетание данных базовых элементов финансового менеджмента в процессе управления финансами дает возможность не только максимизировать получаемые банком доходы, но и получать ощутимые конкурентные преимущества. Все структурные элементы принципиально важны для текущей деятельности, однако, функционирование кредитной организации в условиях конкурентной среды и волатильного финансового рынка выдвигают на первый план систему управления рисками.

Успех современного коммерческого банка основывается на диверсификации видов проводимых операций и, как следствие, источников получаемых доходов, выделении одного или нескольких основных видов бизнеса, которые будут приносить основную прибыль, и ряда дополнительных источников, дающих меньшую прибыль, но позволяющих сбалансировать процесс получения финансового результата.

Эффективность оценки и управления риском (риск-менеджмент) во многом зависит от правильной классификации рисков, т.е. распределения на конкретные группы по определенным признакам для достижения определенного результата. Научно обоснованная классификация позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском.

Политика по рискам определяется исходя из миссии банка, основная цель которой повышение стоимости компании. Данная цель трансформируется в определенные требования к доходности и уровню риска банка. Способность банка к принятию риска может определяться максимальным размером убытков, которые она может понести. Последние, в свою очередь, определяют приемлемые кредитные рейтинги дебиторов банка; объем позиций, подлежащих обязательному хеджированию и т.д. Таким образом, политика по рискам охватывает все организационные единицы банка.

Эффективность политики банков по управлению рисками можно оценить различными расчетными методами, но наиболее важную проверку построенная банками система управления рисками проходит во время финансовых кризисов. Если банк в период кризисов срочно меняет политику по управлению рисками, это сигнал о том, что предыдущая политика оказалась несостоятельной. В целом политика по управлению рисками не должна меняться, могут меняться цифры, ужесточаться лимиты, закрываться кредитные линии, уменьшаться объемы операций и т.д. То есть, банком могут совершаться все те операции, которые позволят быть закрытой средой во время финансового кризиса и по минимуму от него пострадать. Данная ситуация, в принципе, наблюдается на финансовом рынке Казахстана. С другой стороны, финансовый кризис позволяет заработать сверхприбыли, и наиболее рискованные игроки могут на этом что-то выиграть.

Можно с уверенностью утверждать, что самый главный эффект от управления рисками - это высокая стабильность банков. Инвестор при выборе банка, через который он будет совершать операции, будет ориентироваться именно на наличие эффективной системы управления рисками. Естественно, все будет зависеть от целей инвестора: если он желает вкладывать в высокорисковые операции, вряд ли он придет в тот банк, где управляют рисками. Однако такой банк вряд ли сможет долго управлять портфелем этого инвестора. В большинстве случаев инвесторов интересует гарантированный рост портфеля за определенный отрезок времени, пусть даже с меньшими темпами, чем возможная сверхприбыль при инвестировании в проекты с высокими уровнями рисков. Политика по управлению рисками позволяет двигаться именно в направлении обеспечения гарантированного роста портфелей инвесторов, что в конечном итоге, будет приводить к стабильности прибыли банка. Главная цель, на достижение которой направлено управление рисками, - это отсутствие большого разброса в результатах деятельности банков, когда вчерашние колоссальные прибыли сменяются сегодняшними колоссальными убытками. Ни один сегмент рынка не может обеспечить гарантированную прибыль, что вынуждает банки вкладывать средства в разные сегменты рынка, которые, естественно, движутся независимо друг от друга. Поэтому необходима некая агрегирующая величина, показывающая, что и как происходит в деятельности банка. Такой величиной должна быть постоянная прибыль, которая возможна только при грамотном управлении рисками банком.

Литература:

1. Кузнецов Ю.В., Капустина Н.В. «Методологические аспекты исследования системы управления рисками» / «Проблемы современной экономики», №3 2008г.

2. Томас Л. Бартон, Уильям Г. Шенкир, Пол Л. Уокер «Риск-менеджмент. Практика ведущих компаний», 2008г.

3. Лисак Б. «О системах управления рисками в коммерческих банках» / «Банки Казахстана», №3 2005г.

4. Лобанов А.А. и Чугунов А.В. «Энциклопедия финансового риск-менеджмента», 2008г.