Экономические науки / 3.Финансовые отношения

Вязмина М.В.

Научный руководитель: Карлин А.Л.

Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского

Причины банкротства и ликвидации банков Украины и пути их решения

В настоящее время много банков, не только Украины, но и большинства стран мира стоят или стояли на пороге банкротства. С этой неприятной процедурой сталкиваются не только новые, только что открывшиеся банки, но и банки которые были на финансово - кредитном рынке много лет.

Пунктом 2 статьи 5 Закона Украины «О восстановлении платежеспособности должника или признании его банкротом» предусмотрено, что законодательство о восстановлении платежеспособности должника или признании его банкротом при рассмотрении судом дела о признании банка неплатежеспособным (банкротом) применяется в части, не противоречащей нормам Закона Украины «О банках и банковской деятельности». Аналогичные положения предусмотрены нормами части 3 статьи 88 Закона Украины «О банках и банковской деятельности». Порядок ликвидации банка в случае его неплатежеспособности определен положениями главы 16 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»

Целью данной статьи является изучение проблем и пути их решений связанных с банкротством и ликвидаций банковских учреждений в период мирового кризиса.

Данной проблеме, в настоящее время уделяется много внимания, со стороны ведущих экономистов, так как банковский сектор является «сердцем» всего финансово - кредитного механизма.

В случае наступления признаков неплатежеспособности Национальный банк вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций и инициировать процедуру ликвидации банка. Если банк уже не справляется со своими обязательствами и близок к краху, Национальный банк вводит в банк временную администрацию. Для того чтоб назначить  временного администратора НБУ издает Постановление, которым определяет временного администратора, круг его полномочий, срок действия временного администратора. О принятии такого Постановления НБУ обязан издать объявление в газете «Урядовий кур'єр» или «Голос Украины» не позднее трех дней со дня принятия такого решения.  Примером таких банков выступает «Укрпромбанк», «Родовид банк», "Национальный кредит".

Для того чтоб восстановить работоспособность и платежеспособность банка НБУ может ввести в банке мораторий. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов применяется на срок не более 6 месяцев и касается удовлетворения требований по обязательствам, срок исполнения которых возник до назначения временной администрации. На этот период запрещается:

1) Взыскание средств на основании исполнительных и иных документов;

2)Не начисляется неустойка и иные финансовые санкции за неисполнение денежных обязательств и обязательств по уплате налогов и сборов.

Мораторий не распространяется на обслуживание текущих операций и на удовлетворение требований по обязательствам, которые возникли во время действия временной администрации банка.

После окончания действия моратория неустойка и суммы убытков, которые банк был обязан возместить кредиторам по денежным обязательствам, могут быть заявлены к оплате в размерах, которые существовали до введения моратория.
Если же, по прошествии 6 месяцев со дня введения временной администрации, в случае невозможности восстановить финансовое состояние Банка, НБУ может быть принято решение об отзыве банковской лицензии и инициировании процедуры ликвидации Банка.

Так же, инициировать процедуру банкротства  могут кредиторы банка, которые переждали ограничение моратория и  предъявившие требования после окончания этой процедуры и не получившие удовлетворения своих требований. Доказательства неплатежеспособности Банка кредиторы подают на рассмотрение в НБУ.

По результатам экономических исследований, проводимых рядом отечественных экономистов ухудшение финансового положения значительного числа коммерческих банков является следствием внешних и внутренних причин, обострившихся в банковском секторе.

Внешние причины – подразделяются на три вида: экономические, политические и социальные (таблица 1.1)

Таблица 1.1

Внешние причины банковского кризиса

 

Экономические

1)          кризисное состояние экономики в целом;

2)          кризисное состояние экономики в целом

3)          банковские спекуляции на рынках межбанковских кредитов

введение в Национальным банком валютного коридора

 

Политические

  Не стабильная политическая обстановка в стране;

Социальные

Падение доверия населения к банкам

 

 

Внутренние причины – подразделяются на два вида: проблемы управления в банке и проблемы, связанные с выбранной политикой работы (таблица 1.2)

Таблица 1.2

Внутренние проблемы банковского кризиса

Проблемы управления в банке

 

-         потери ключевых сотрудников аппарата управления;

-           потеря основных клиентов;

-         чрезмерная зависимость банка от какого-либо одного конкретного проекта или вида активов

-         недооценка постоянного технического и технологического обновления банка

Проблемы, связанные с выбранной политикой работы

 

-         повторяющиеся существенные потери;

-         превышение некоторого критического уровня просроченной кредиторской задолженности;

-         чрезмерное использование дорогих заемных средств в качестве источников;

-         низкие значения коэффициентов ликвидности

-         превышение размеров заемных средств над установленными лимитами;

 

Решением внутренних проблем является исправление своего финансового состояния внутри банка, то есть воздействием на внутренний менеджмент и политику банка с помощью изменения структур этих составляющих.

Решением внешних проблем может быть санация банка, разработка плана финансового оздоровления. Так же на наш взгляд, необходимо создание санационных управлений для банковской сферы, которые могли бы быстро с реагировать на проблему, правильно подобрать решения.

 Таким образом, подводя итоги выше сказанному с помощью преведенных процедур можно предотвратить  ликвидацию и банкротство банковских учреждений, а так же решить ряд проблем возникающих в процессе деятельности банков в период мирового кризиса.

Литература

1.                      Закон Украины «О восстановлении платежеспособности должника или признании его банкротом»

2.                       Закон Украины «О банках и банковской деятельности»

3.                      http://www.liga.net/

4.                      http://bin.com.ua/archive/banks/

5.                      http://www.prostobankir.com.ua/spravochniki/banki_ukrainy/banki_bankroty/banki_ukrainy_v_likvidatsii