К.е.н. Сєміколенова С.В.

Національний університет «Києво-Могилянська академія»

Перспективи розвитку страхового захисту підприємництва в Україні

В умовах ринкових перетворень в економіці України, розвитку підприємництва страховий захист майнових інтересів самостійних, незалежних від держави суб’єктів підприємництва стає можливим тільки за допомогою страхування. Для ринкової економіки характерний вищий ступінь страхового ризику, пов’язаного з можливістю виникнення не тільки стихійного лиха, а й настанням економічних криз, спадів виробництва, інфляції, політичної нестабільності та інших явищ.

Страхування забезпечує відшкодування збитків, створює механізми для зменшення і запобігання їм. Безумовно, це можливо лише при наявності чітко відпрацьованої законодавчої бази, потужних страхових компаній, широкого переліку їх послуг, сучасних технологій страхового бізнесу, гарантій своєчасної та в потрібному обсязі виплати необхідних компенсацій і зацікавленості в потенційних клієнтах.

Дослідження сучасних тенденцій розвитку страхового ринку в Україні засвідчує, що незважаючи на значний потенціал свого розвитку, співвідношення страхових премій до ВВП досі ще значно нижче, ніж у розвинених країнах.

Як свідчить аналіз, під час страхового захисту підприємництва найбільш важливим є страхування майна, особисте страхування, а також страхування фінансових ризиків. Проведемо аналіз страхування фінансових ризиків для виявлення тенденцій його розвитку у 2011-2012 рр. Для аналізу страхових виплат по страхуванню фінансових ризиків у загальній кількості страхових сум по всіх видах ризиків використано метод аналітичного вирівнювання (метод екстраполяції) з метою визначення основної тенденції зміни цього показника у часі, а також його прогнозування на майбутні періоди.

За статистичними даними щодо страхування фінансових ризиків у 2005-2009 рр. розраховано показник збитковості страхової суми за формулою:

, де

та - загальні страхові виплати та загальні страхові суми відповідно за цим видом страхування за період, що аналізується.

На основі отриманих даних було встановлено загальну тенденцію динамічного ряду шляхом аналітичного вирівнювання прямої за формулою:

де a та b – коефіцієнти лінійного рівняння регресії.

Параметри лінійного тренду (рівняння регресії) визначено методом найменших квадратів шляхом розв’язання наступної системи з двома невідомими:

; ,

де к – кількість років, що розглядається.

Цю систему рівнянь було спрощено, почавши відлік років із середини ряду [3, с.157-158]. У цьому випадку , що привело рівняння до наступного вигляду:

Звідси ;

Після визначення параметрів моделі було екстрапольовано показник збитковості страхової суми по страхуванню фінансових ризиків на 2012 р., результати занесено у табл.1.

Отже, у нашому випадку,

Таблиця 1

Аналітичне вирівнювання частка валових страхових виплат на страхування фінансових ризиків

Роки	Частка страхових виплат зі страхування фінансових ризиків, у загальній страховій сумі по цьому виду страхування, %	t	qtt	t^2	qt*
2005	29,9	-2	-59,8	4	28,98
2006	30,5	-1	-30,5	1	28,52
2007	25,6	0	0	0	28,06
2008	22,9	1	22,9	1	27,60
2009	31,4	2	62,8	4	27,14
В цілому	140,3	0	-4,6	10	140,3
2010	-	3	-	-	26,68
2011	-	4	-	-	26,22
2012	-	5	-	-	25,76

*Розрахунки автора за даними Держфінпослуг [1; 2].

Аналітичне рівняння прямої має такий вигляд:

q = 28,06 – 0,46* t

Можна зробити висновок, що середньорічна збитковість страхової суми по страхуванню фінансових ризиків підприємств у 2005-2009 рр. становила 28,06% при цьому з кожним роком цей показник зменшувався у середньому на 0,46%.

Підставивши значення t у наведене рівняння було отримано вирівняні дані структури валових страхових виплат на страхування фінансових ризиків, у %:

q*₂₀₀₅ = 28,06 – 0,46 *(-2) = 28,98;

q*₂₀₀₆ = 28,06 – 0,46* (-1) = 28,52;

q*₂₀₀₇ = 28,06 – 0,46* (0) = 28,06;

q*₂₀₀₈ = 28,06 – 0,46* (1) = 27,60;

q*₂₀₀₉ = 28,06 – 0,46 *(2) = 27,14.

На основі аналітичного рівняння здійснено прогноз частки страхових виплат на страхування фінансових ризиків за умови, що виявлена тенденція найближчим часом не зміниться, %:

q*₂₀₁₀ = 28,06 – 0,46* (3) = 26,68;

q*₂₀₁₁ = 28,06 – 0,46* (4) = 26,22;

q*₂₀₁₂ = 28,06 – 0,46* (5) = 25,76.

Тренд і прогноз частки страхових виплат зі страхування фінансових ризиків підприємств відображено на рис.1.

Рисунок 1. Динаміка частки страхових виплат на страхування фінансових ризиків у 2005-2012 рр., %

Застосування методу аналітичного вирівнювання надало можливість виявити основні тенденції зміни структури страхових виплат на страхування фінансових ризиків, як одного із найбільш важливих видів страхування при страховому захисті підприємництва, у 2005-2009 рр. та зробити прогноз на 2011-2012 рр. (рис.1). Аналіз засвідчив тенденції до зменшення збитковості страхової суми у страхуванні фінансових ризиків, які відбулися за рахунок збільшення части майнового страхування у загальному портфелі.

Література:

1. Офіційний сайт Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України. – Режим доступу: http://www.dfp.gov.ua/734.html

2. Офіційний сайт Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України за 12 місяців 2009 року. – Режим доступу: http://www.dfp.gov.ua/fileadmin/downloads/dpn/sk_2009.pdf

3. Ерина А. М., Пальян З. О.: Теория статистики: Практикум. – 5-е изд., испр. и доп. – К.: Знання, 2006. – 267 с. – (Высшее образование ХХІ века)