ЕКОНОМІЧНІ НАУКИ / 1. Банки и банковская система

Куслій Д.Г., Пипкіна Л.С.

Миколаївський міжрегіональний інститут розвитку людини ВНЗ ВМУРоЛ «Україна», Україна

особливості діяльності комерційних банків України на ринку лізингових послуг

В Україні активізація пороцесу створення лізингових компаній банками спостерігалася впродовж 1997-1998 років. Наприклад, відомий Фінансово-лізинговий дім був створений за участі В. М. Пинзеника при АК АПБ «Україна». Протягом 1997-1998 років обороти ФЛД «Україна» були досить високими. При АК АПБ «Україна» була створена й інша компанія — «Лізинг-Україна», що планувала обслуговувати фізичних осіб з питань нерухомості та автотранспорту. Але законодавство, котре забороняє роботу з фізичними особами, не дає змоги сьогодні активно розвивати цей напрям [3].

Державний експортно-імпортний банк України «Укрексім-банк», що входить до п’ятірки найбільших комерційних банків країни, також створив лізингову компанію «Укрексімлізинг» зі стовідсотковою участю у капіталі компанії. На відміну від лізингової компанії «Інкомбанк-Україна», ця лізингова компанія не є спеціалізованою. «Укрексімлізинг» супроводжує проекти, що спрямовані на модернізацію підприємств-експортерів та підприємств, продукція яких заміняє імпортну. Однак сьогодні «Укрексімлізинг» працює переважно над тим, що надає в лізинг майно, яке його банк-засновник стягнув за неповернені кредити.

Нині доцільність створення лізингових компаній банками пояснюється тим, що для проведення лізингових операцій потрібні великі кошти для закупівлі сучасної техніки й устаткування.

Комерційні банки мають необхідні ресурси, тому лізинговий бізнес міг би стати вигідною сферою вкладення капіталів і одержання додаткового прибутку [1].

У роботі зі своєю вповноваженою лізинговою компанією банк перекладає на неї все документальне та юридичне проведення угоди, а саме:

- аналіз бізнес-плану і фінансового стану потенційного лізингоодержувача і його гаранта;

- оформлення контракту на постачання устаткування, договори лізингу і страхування, узгодження та затвердження графіка лізингових платежів;

- процедуру постачання устаткування і його митного оформлення;

- контроль за належною експлуатацією устаткування, фінансовим станом лізингоодержувача після модернізації виробництва.

Крім того, ризиків для банку при проведенні ним лізингових операцій через свою лізингову компанію набагато менше, бо механізм лізингу передбачає право власності лізингової компанії на лізингове майно, яке може бути передане банку в заставу.

Створення лізингової компанії не потребує значних витрат банку, бо немає вимог до мінімального розміру статутного фонду таких компаній, і лізинговий бізнес не ліцензується.

Лізингова компанія, що перебуває у структурі банку, теж має низку суттєвих переваг:

- можливість залучення пільгових кредитів для розширення своєї діяльності;

- можливість використовувати широкий спектр інструментів оптимізації комерційної діяльності, зокрема, таких як форфейтинг [2].

На практиці українські банки частіше виступають засновниками власних лізингових компаній. Окремі банки реалізують лізингові проекти як кредитори, рідше — як лізингодавці.

Скориставшись інформацією офіційного сайту Українського об’єднання лізингодавців, нами складемно рейтинг тих лізингових компаній-членів Асоціації «Українське Об’єднання Лізингодавців», які побажали розкрити свої дані, відповідно до розміру лізингового портфелю та вартості активів, переданих в лізинг протягом 2008-2009 рр. (табл.).

Таблиця

Портфель лізингових угод та вартість активів, переданих в лізинг протягом 2008-2009 років лізинговими компаніями-членами Асоціації «Українське Об’єднання Лізингодавців»

Назва лізингової компанії	2008 рік		2009 рік
	Портфель лізингових угод, млн. грн.	Вартість активів, переданих в лізинг, млн. грн.	Портфель лізингових угод, млн. грн.	Вартість активів, переданих в лізинг, млн. грн.
ВТБ Лізинг Україна	5746,98	2414,47	5670,3 ↓	90,6 ↓
Райффайзен Лізинг Аваль	1879,99	1276,60	1666,1 ↓	156,2 ↓
УніКредит Лізинг	1646,10	1039,51	1634,6 ↓	645,7 ↓
Хьюпо Альпе Адріа Груп	716,44	748,65	882,7 ↑	124,2 ↓
ІНГ Лізинг Україна	625,86	656,54	1147,6 ↑	216,6 ↓
Євро Лізинг	582,53	539,23	457,6 ↓	7,4 ↓
Ласка Лізинг	514,00	461,00	352,2 ↓	3,8 ↓
СГ Еквіпмент Лізинг Україна	486,88	311,92	362,7 ↓	79,1 ↓
Перша лізингова компанія-ALD	427,70	305,00	355,8 ↓	106,1 ↓
ВіЕйБі Лізинг	423,00	303,50	359,0 ↓	45,0 ↓
Ілта	328,86	255,48	238,1 ↓	35,2 ↓
Імморент Україна	229,11	191,89	336,0 ↑	109,5 ↓
Кредит Європа Лізинг	200,60	99,59	157,8 ↓	16,7 ↓
Укіо Банк Лізинг	113,69	93,26	105,0 ↓	19,3 ↓
АІС-Лізинг	113,41	76,99	131,5 ↑	74,8 ↓
Панта Рей Систем	25,81	22,39	-	-
Порше Лізинг Україна	12,25	17,64	128,9 ↑	219,0 ↑
ЛД Лізинг	8,76	12,01	-	-
Українська лізингова компанія	-	-	250,9	-
Укравтолізинг	-	-	16,6	52,4
ОТП Лізинг	-	-	6,0	6,6

Дані таблиці переконливо свідчать, що, незважаючи на зменешення портфеля лізингових угод та вартості активів, переданих в лізинг, лідируючі позиції на ринку фінансового лізингу утримують лізингові компанії, створені комерційними банками України. Серед таких лізингодавців варто відмітити ВТБ Лізинг Україна, Райффайзен Лізинг Аваль, УніКредит Лізинг, ІНГ Лізинг Україна.

Банки відіграють надзвичайно вагому роль у становленні та розвитку лізингових відносин в Україні. Проте, сьогодні існує низка проблем, що не дають змоги вітчизняним банківським установам активно стимулювати ринок лізингу. Основною з них є відсутність у банків довготермінових фінансових ресурсів. Обсяги та структура власного капіталу, зобов'язань та активів банків свідчать, що вони є замалими порівняно з потребами економіки країни і, зокрема ринку лізингу. Ще однією проблемою є недосконалість законодавства, суперечливість законодавчих актів, що регулюють ринок лізингу, відсутність податкових пільг для банків-лізингодавців. Також несприятливо впливають на ринок лізингу відсутність державної програми розвитку лізингу та кваліфікованого менеджменту в галузі лізингу, а також низька обізнаність з питань лізингу.

література:

1. Васильчишин О.Б. Комерційні банки та ризики лізингових операцій / О.Б. Васильчишин // Наукові записки Тернопільського державного педагогічного університету ім. В. Гнатюка. Серія: економіка.─ 2010.- №10.– с. 122-126.

2. Кльоба Л.Г. Проблеми і перспективи діяльності банків у сфері фінансового лізингу / Л.Г. Кльоба // Науковий вісник. – 2008. – Вип. 17.4. – с. 225-230.

3. www. leasing.ru.