Экономические науки/1. Банки и банковская система

Глотова Д.В., ас. Тодосейчук Г.С.

Донецький національний університет економіки і торгівлі

імені Михайла Туган-Барановського

Методи гарантування вкладів комерційними банками

Якісні перетворення економічних відносин в Україні безпосередньо пов’язані з формуванням стійкої банківської системи. Від ефективності її роботи значною мірою залежать успіхи антикризового розвитку та фінансової стабілізації економіки країни. Без банківської системи, здатної обслуговувати потреби економіки та населення країни і гарантувати водночас безпеку довірених їй вкладів, неможливе функціонування сучасного ринкового механізму. Банки є головними посередниками у всьому комплексі взаємовідносин різних суб’єктів ринкової економіки. У силу специфіки своєї роботи банки оперують коштами клієнтів, які залучені в якості депозитних вкладів. Оскільки діяльність банків по розміщенню коштів є дуже ризиковою, банківські установи повинні захищати залучені кошти від різноманітних ризиків.

Метою даної статті є аналіз існуючих на даний момент способів захисту вкладів клієнтів банку та їх систематизація. Існує два напрями захисту вкладів населення в банківській системі: внутрішній і зовнішній (рис. 1). Внутрішній захист заощаджень населення базується на забезпеченні стабільності та підвищенні ефективності функціонування банківської системи. Він включає: створення адекватної реальним економічним умовам системи управління ризиками комерційних банків (КБ); забезпечення правового захисту прав та інтересів банків у їх взаємовідносинах із клієнтами та органами державного управління; підвищення ефективності банківського нагляду.

У зв'язку з цим важливим є також переорієнтація політики банків від мети одержання короткострокової вигоди до довгострокових стратегій розвитку. Ідеться про розроблення бізнес-концепцій, довгострокових маркетингових стратегій, оптимізацію операцій і витрат, зростання інвестицій у нові технології та системи управління, удосконалення організації діяльності філій тощо.

Рис.1 Напрями захисту депозитів

Крім того, посилення внутрішнього захисту депозитів пов'язано з прискоренням проведення адміністративної і судової реформ.

Поєднавши реальний захист прав кредитора з раціональною організацією банками системи управління ризиками, можна забезпечити підвищення захисту заощаджень населення.

Зовнішній захист депозитів має на меті створення спеціальних фондів, які виступають гарантом повернення вкладів на випадок банкрутства окремих банків або кризи банківської системи. Важливим елементом цієї системи є банківський нагляд. Одним із пріоритетних напрямів удосконалення системи банківського нагляду повинен стати контроль за ефективністю діяльності комерційних банків щодо управління ризиками. Для цього потрібно розробити методики та оцінки ризиків у діяльності комерційних банків, запровадити оперативний моніторинг і заходи впливу щодо зменшення ризиків, забезпечити формування в комерційних банках резервів для покриття можливих втрат за активними операціями.

Банки та інші фінансові установи стикаються у своїй роботі з різними ризиками і, як наслідок, наглядові органи в усьому світі дали фінансовим системам своїх країн належні засоби забезпечення їх стабільності. Серед різноманітних систем захисту, що існують на сьогодні, програми страхування депозитів відіграють основну роль. Страхування депозитів являє собою надзвичайно корисний інструмент, що може протистояти банківським кризам як на макро-, так і на мікрорівні. На макрорівні страхування депозитів дозволяє мінімізувати негативний вплив банківських ризиків та сприяє зміцненню довіри до банківської системи. Щодо мікрорівня, то страхування депозитів захищає банківські рахунки пересічних громадян. З огляду на зарубіжний досвід, страхування депозитів може попередити згубні наслідки масового вилучення вкладниками своїх коштів з банків і інших фінансово-кредитних установ, що завдає шкоди грошовій та платіжній системам країни.

В Україні формування системи страхування вкладів громадян розпочалося після прийняття Указу Президента України «Про заходи щодо захисту прав фізичних осіб - вкладників комерційних банків України» в 1998 році, згідно з яким було створено Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. Законом України «Про фонд гарантування вкладів фізичних осіб» від 20.09.2001 р. було встановлено засади функціонування Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок відшкодування вкладів вкладникам банків - учасників (тимчасових учасників) фонду, а також окреслено відносини між фондом, Кабінетом Міністрів України та Національним банком України.

Таким чином, на сьогоднішній день комерційні банки мають багато можливостей щодо страхування чи гарантування вкладів населення. Вибір підходу до розв’язання проблеми страхування депозитів – це питання скоріше політичне, ніж економічне. Універсальної моделі організації програми захисту депозитів не існує, бо кожний банк враховує нормативно-правовий режим, економічне та фінансове становище країни.