Економіка/3. Фінансові відносини

Барилко І. В.

Науковий керівник: Руда О. Л.

Вінницький національний аграрний університет, Україна

КРЕДИТНІ СПІЛКИ – ВАЖЛИВА СКЛАДОВА ЕКОНОМІКИ УКРАЇНИ

Від ефективності управління, забезпечення своїх членів повним комплексом фінансових послуг на найвигідніших умовах, залежить подальша доля кредитних спілок, унікальних представників небанківських фінансових установ, що мають великий вплив на благоустрій середніх і бідних верств населення.

В дослідженні проблем функціонування кредитних спілок серед вітчизняних науковців вагомий внесок зробили: Туган-Барановський М. І., Оленчик А. Я., Гончаренко В. В. Дана проблематика для української науки ще не досконало є вивченим та новітнім явищем, а для більшості громадян залишається не зовсім зрозумілою системою фінансових взаємовідносин.

З введенням обов'язкової фінансової звітності до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг (Держфінпослуг) з'явилась можливість об'єктивного дослідження динаміки розвитку кредитної кооперації в Україні. Аналіз даних Держфінпослуг основних показників діяльності кредитних спілок вказує на правильність і результативність вибраних механізмів управління та напрямів їх розвитку [2].

В більшості випадків передумовою процесу становлення кредитних спілок являється ентузіазм, який направляє людину на пошук виходу із складної ситуації, а точніше – пошук шляху „виживання” в складній життєвій реальності. В процесі спілкування формується ініціативна група, яка в подальшому і стає ядром управлінського складу. Для створення справжнього кредитного кооперативу необхідні перш за все фахівці з відповідним мисленням, які б розуміли саму суть існування даної установи.

Кредитні спілки посідають особливе місце серед фінансових посередників, що діють на фінансовому ринку України. Особливість кредитних спілок полягає в тому, що вони є водночас і однією з форм кредитних кооперативів, які функціонують на кооперативних засадах, і фінансовими установами [5].

У розвинутих країнах світу кредитні кооперативи надають досить широкий перелік фінансових послуг. Окрім кредитування й депозитної діяльності це відкриття ощадних, пайових, чекових та інших рахунків, розрахунково-касове обслуговування, обмін чеків, продаж дорожніх чеків, випуск кредитних карток, прийом грошових переказів, оплата комунальних послуг, перерахування зарплат і пенсій на особисті рахунки, здійснення інших видів безготівкових платежів. Однак для кредитних спілок України надання всіх цих послуг є перспективним напрямом, оскільки відповідно до Закону України ''Про кредитні спілки'' від 20.12.2001 р. № 2908-III зі змінами та доповненнями вони мають здійснювати досить обмежений перелік видів діяльності:

♦ кредитування своїх членів та інших кредитних спілок;

♦ членство у платіжних системах;

♦ благодійна діяльність;

♦ надання поруки своїм членам;

♦ залучення кредитів банків, об'єднаної кредитної спілки, інших установ і організацій;

♦ розміщення тимчасово вільних коштів на депозитних рахунках банків, об'єднаної кредитної спілки;

♦ залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки;

♦ оплата на доручення своїх членів вартості товарів, робіт, послуг;

♦ придбання державних цінних паперів і паїв кооперативних банків [1].

Дев'ять видів діяльності, дозволених законодавством України кредитним спілкам, фактично визначають джерела формування і використання фінансових ресурсів кредитної спілки. При цьому особливості фінансового механізму діяльності спілки проявляються у формуванні й використанні кожного виду їх фінансових ресурсів.

Крім повноважень, визначених Законом України ''Про кредитні спілки'', члени кредитних спілок і особливо представники їх виконавчих органів мають усвідомлювати суть кредитної кооперації, що являється передумовою їх успішного розвитку.

Створення кредитної спілки в першу чергу, як зазначалось вище, мало за мету задоволення потреб своїх членів, що вимагало наявність коштів (для надання кредитів). Необхідні фінансові ресурси накопичувались за рахунок сплати обов'язкового пайового внеску (паю), розмір якого міг бути однаковим для всіх членів спілки або пропорційним плановим обсягам користування послугами. Суттєвим чинником внесення паю являється першочергове забезпечення функціонування самого кредитного кооперативу та здешевлення отриманих кредитів в порівнянні з іншими кредитними установами (включаючи і комерційні банки). Виконання таких умов було можливе лише завдяки низьким операційним витратам, як результат самозабезпечення грошовими коштами та неприбуткової діяльності [5].

Дотримання основних принципів діяльності (добровільності вступу та свободи виходу, рівноправності членів, самоврядування та гласності) являється передумовою функціонування кредитних установ.

Для стабільного розвитку кредитних спілок і їх об'єднань Держфінпослуг розроблені критерії та нормативи щодо капіталу, платоспроможності, якості активів, ризиковості операцій, прибутковості та ліквідності. Органи управління спілок, використовуючи сучасні методи менеджменту, основи стратегічного планування, маркетингу, засоби управління персоналом, у своїй діяльності повинні не порушувати суті кредитної кооперації [6].

Важливим завданням являється раціональне формування фінансових ресурсів та використання їх в інтересах своїх членів, що можливе за умови ефективного фінансового менеджменту та зваженої фінансової політики.

Джерелами утворення фінансової бази кредитної спілки є капітал (пайовий, резервний, додатковий) та зобов'язання, складовою яких є залучені кошти, які мають найбільшу питому вагу пасивів кредитної спілки. Дані кошти являються джерелом формування ресурсів, які спрямовуються на проведення активних операцій. За рахунок залучених коштів забезпечується виконання основного завдання кредитних спілок – фінансова підтримка своїх членів у вигляді наданих кредитів, тому вони працюють над вирощуванням можливостей кредитування [4].

Спрощена система оформлення, отримання та сплати кредиту, нижчі відсотки по ньому виділяють кредитні спілки з інших небанківських фінансових установ. Проте маленькі кредитні спілки для недопущення збитковості змушені застосовувати високу маржу.

Створення і діяльність Держфінпослуг дає можливість всебічно вивчати розвиток кредитних спілок, піднімає рівень аналізу їх діяльності на вищий рівень об'єктивності, так як постійний моніторинг ситуації забезпечує наявність статистичної інформації. Аналіз фактичного стану функціонування ринків фінансових послуг та впорядкування всіх сегментів небанківського сектору економіки допомагає тримати на контролі їх розвиток і своєчасно реагувати на можливі випадки непередбачених негативних наслідків діяльності.

На кредитних спілках лежать важливі завдання: раціональне формування фінансових ресурсів, використання їх в інтересах членів, ефективне комплектування необхідних елементів функціонування, належна диверсифікація ризиків, конкурентоспроможні умови, компетентний персонал.

Перехід кредитної спілки від функціонування як ''громадської установи задля зменшення бідності'' до ''професійної фінансової установи'' досягається за допомогою кооперативної ідеї та інвестування для забезпечення фінансовими ресурсами своїх членів, що сприяє зростанню та розвитку економіки держави. Тому, кредитні спілки мають зайняти належне місце в розбудові нашої держави і стати важливим, невід'ємним елементом фінансової системи країни.

Література:

1. Про кредитні спілки, Закон України від 20.12.2001 року № 2908-III.

2. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг, Закон України від 12.07.2001 року.

3. Кредитні спілки в Україні: основні засади діяльності. Навчальний посібник / За редакцією Оленчика А. Я. – К.: УІРФР, книга друга, 2005. – 664 с.

4. Терещенко Г. М. Перспективи розвитку кредитних спілок в Україні / Г. М. Терещенко // Фінанси України. – 2009. - № 5. – с. 87-94.

5. Хоменко О. О. Кредитні спілки – важлива складова економіки України / О. О. Хоменко // Економіка. Фінанси. Право. – 2007. - № 5. – с. 23-27.

6. Хомутенко В. П. Фінансові ресурси кредитних спілок України та джерела їх формування / В. П. Хомутенко, О. Г. Волкова // Фінанси України. – 2008. - № 10. – с. 61-71.